1인사업자가 사업자카드 등록과 사업용 계좌 신고를 어떻게 판단할지, 프리랜서 등 자유직업 소득자가 사업자등록을 하는 것이 유리한지 살핀다. 개인사업자의 세무 처리에서 겪는 어려움과 절세 가이드의 필요성을 다룬다.

조세불복은 세무업무를 오래 해온 CFO도 전문가와 의견 차이가 큰 분야다. 억울한 세금을 스스로 진단해 줄이려는 문제의식에서 출발해, 조세불복이 과세관청·조세심판원 등·조세소송 단계로 나뉘는 점을 다룬다.

사업세금 절세는 세금 관리를 통해 미리 준비하는 과정으로 다룬다. 사업의 시작부터 세금신고와 절세계획, 법인전환 등 확장까지 단계별로 겪을 수 있는 위험을 관리하는 방법을 살핀다.

세무·회계 용어는 급여명세서와 주식·부동산 재테크, 뉴스 속 범죄와 재판 등 사회생활 곳곳에서 쓰인다. 증여세와 원천징수, 재무제표, 차변·대변처럼 어렵고 복잡한 용어를 다룬다.

법인과 관련된 세금 가운데 법인 관계자들이 필수적으로 알아야 할 내용을 정리해 설명한다. 근로소득과 연말정산, 부가가치세, 퇴직소득세, 주택과 세금 등을 다룬다.

유튜브·인스타그램·블로그 등 SNS 사업과 부업이 늘면서 N잡러에게 기초 세무 지식이 필요해진 상황을 다룬다. 세금 공부를 미루기 쉬운 현실 속에서 SNS 사업자와 N잡러가 알아야 할 세무 지식을 소개한다.

세법 지식 부족과 업무 착오, 의사 결정 및 사실 판단의 오류, 의도적인 탈세로 세금이 추징되는 사례를 살핀다. 매출누락과 지원금 수익 누락, 비용 과대계상 등 과세당국의 과세자료 해명요구와 관련된 세무리스크를 유형별로 다룬다.

회계를 정보 전달과 거짓·모순 검증에 그치지 않고 생각과 정신을 새롭게 형성하는 언어로 바라보며, 회계의 눈으로 일상을 다르게 보는 관점을 다룬다. 2002년부터 2021년까지 두 세무 잡지에 연재한 칼럼을 모아 회계실무와 기업경영 관련 사회적 이슈를 담았다.

면세사업자가 과세사업자로 등록해 부가가치세를 내거나, 경비율을 잘못 적용해 추가 세금을 내는 사례를 살펴본다. 부업 사업소득을 신고하지 않아 과세예고통지를 받은 직장인 사례도 다루며, 세금 기본 상식의 필요성을 짚는다.

조세특례제한법의 조문 설명을 이해하기 쉽게 다듬고, 최근 질의회신 가운데 참고할 내용을 반영했다. 개별 조항의 적용 여부를 판단하는 사전적 검토사항과 실제 적용 때 확인할 사후적 검토사항을 10가지 체크포인트로 정리한다.

주식 발행에 따른 세액공제 여부와 퇴직금 세무처리, 매출누락 시 가산세 적용 사례를 살피고 통합고용세액공제 관련 유의사항을 설명한다. 부가가치세법·법인세법·소득세법의 2023년 가산세 관련 주요 개정사항과 주요 세법 신고 시 확인할 체크리스트도 다룬다.

유튜버와 파워블로거, 인플루언서처럼 여러 플랫폼에서 활동하는 콘텐츠 크리에이터의 직업적 위상 변화와 세금 신고를 다룬다. 새롭게 생긴 직업과 사업군에 세법이 정해지기 전 소득을 챙기는 일을 가상화폐 사례에 빗대어 설명한다.

세금폭탄을 피하려면 미리 준비해야 한다는 관점에서, 회사가 세금 문제에 대응하는 데 필요한 경리·회계 업무의 체계를 다루고 경리 실무 지식을 설명한다.

세무조사의 기본 개념과 시작·진행·종결 절차를 다루며, 단계별 제출 서류와 납세자 권리 보호, 조사 종결 후 원천징수와 납부기한 연장, 조세불복 및 체납에 따른 불이익을 설명한다.

세무조사 관련 규정과 조사대상자 선정, 조사 절차·방법·유형을 다루며 국세청의 사전검증 및 세무조사 사례를 소개한다. 소득-지출분석시스템(PCI)과 금융정보분석원(FIU) 정보를 활용한 차명계좌 적출 방법도 설명한다.

온라인마켓을 시작한 초보 사업자가 사업의 기초와 이익 측정부터 세무를 익히도록 안내한다. 사업자·통신판매업 등록, 인건비 신고와 부가가치세·종합소득세 신고, 비용 증빙을 다루고 개인사업자와 법인사업자의 세금 및 법인 설립을 살펴본다.

상속·증여세의 계산과 신고·납부, 상속재산 평가와 공제, 가업상속공제 및 증여세 절세전략을 사례와 함께 다룬다. 2023년 개정세법과 가업상속공제 확대, 고가 비주거용 부동산 감정평가, 상속포기와 손주의 상속 여부, 유산취득세 전환 가능성 등 주요 쟁점을 살피며 가족 간 협의와 준비를 강조한다.

부업러와 자영업자, 사업가, 프리랜서가 알아야 할 소득세 상식을 다룬다. 연말정산과 부동산세부터 종합소득세, 상속세·증여세까지 절세 관련 내용을 소개한다.

법인세 과세 항목의 취지부터 세무조정까지 이어지는 논리를 살피고, 법인세 신고를 위한 자료 준비와 실무 적용을 다룬다.

스마트스토어·프랜차이즈·1인 기업 창업과 투잡을 준비하는 사람이 늘지만, 창업자 눈높이에 맞춘 세무회계 안내서는 부족한 현실을 짚는다.

개인사업자가 알아야 할 사업자등록과 세금 개요, 세금 납부 일정 및 절세 방법을 다루고 부가가치세 신고 실무와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점과 수정신고·경정청구·기한 후 신고 방법을 살펴본다.

건설업, 부동산임대업, 수출업의 회계와 세무 실무를 중심으로 업종별 기초 내용을 다룬다.

인건비의 개념과 지급대상부터 입사·퇴직까지의 지급 흐름을 살피고, 일용근로자와 단시간근로자의 통상시급 및 연장·야간·휴일근로수당 산정방법을 사례로 설명한다. 지급명세서 제출 불성실 가산세 부담 완화 등 세법 개정 내용도 요약한다.

상속세와 증여세의 이론과 실무를 체계화하고, 이를 고객 상담에 활용하는 내용을 다룬다. 상속법의 이해부터 상속세·증여세 실무, 상속세 절세플랜과 보험세무까지 주제별 이론과 실무를 접목한다.