초보 창업자부터 성장을 준비하는 중소기업 대표까지를 대상으로, 세법의 어려운 전문 용어를 덜어내고 실무에 적용할 세금 지식을 다룬다. 매년 바뀌는 숫자를 외우기보다 상황별 세금 이슈를 파악하는 세무의 기본기를 살펴본다.

사업 운영에서 마주치는 세무 고민을 바탕으로 창업 준비와 사업자등록부터 세금 신고, 급여 관리, 세무조사 대응, 사업 확장기의 절세 전략과 재무 관리까지 살펴본다. 복잡한 제도보다 실제 사업 과정의 문제를 중심으로 세무 실무를 다룬다.

카페·음식점부터 온라인 쇼핑몰과 투잡 사업자까지, 세금 초보 사업자들이 궁금해하는 부가가치세와 직원 채용 비용, 차량 구매, 보너스 지급 등의 세무 문제를 쉽게 설명한다.

조세특례제한법의 특례와 관련 규정을 분야별로 다루고, 통합고용세액공제의 실무 사례와 신고 서식 작성, 주요 쟁점의 해석을 살핀다. 2026년 제12판에서는 개정 내용에 맞춘 사례와 신설 특례를 반영한다.

개인사업자가 사업의 각 단계에서 마주하는 세무 문제를 질문과 답변 형식으로 다룬다. 사업자등록과 부가가치세·종합소득세부터 인건비와 4대보험, 법인전환, 세무조사 및 업종별 유의사항까지 살핀다.

창업자와 사업자가 알아야 할 세금 지식을 노트 필기 형식으로 핵심부터 정리하고 설명한다. 세금이 사업에 걸림돌이 되지 않도록 돕는 것을 목표로 한다.

개인사업자의 세금 신고와 경리 실무를 다루며, 업종 선택에 따른 세금과 인건비 관련 원천세·4대 보험, 부가세와 종합소득세를 살핀다.

부가가치세법 조문에 맞춰 목차와 문장 구조, 용어 정의를 정비하고, 실무에서 놓치기 쉬운 사례와 해석 및 주요 쟁점에 대한 대책을 다룬다. 불복·소송에 대비한 분석 사례와 논란이 있었던 해석·판례도 살핀다.

유튜브·틱톡·인스타그램 등에서 창작 활동이 비즈니스가 될 때 마주하는 세금 문제를 살핀다. 크리에이터의 부가가치세 환급 가능성부터 인력 채용에 따른 세금 감면과 창업 후 소득세 감면 적용 여부까지 질문을 던진다.

부가가치세법과 최근 세법 개정 내용을 다루며, 관련 해석과 국세청 질의, 신고서·첨부서식, 실무 사례와 팁을 담는다. 이론과 실무에 필요한 계산 문제의 기본 예제와 시험 대비 심화 내용도 수록한다.

공동사업에 적용되는 제한적인 세법령과 부족한 행정해석으로 생기는 과세문제를 다룬다. 부가가치세·종합소득세·양도소득세 등 세목별 쟁점부터 구성원 변경, 차입금 이자, 조세특례와 동업기업과세특례까지 관련 법령과 판례, 예제를 바탕으로 살핀다.

카페와 음식점, 온라인 쇼핑몰 등 사업자들이 자주 묻는 세금 문제를 쉽게 설명한다. 부가가치세와 직원 채용 비용부터 차량 구입, 광고비 처리, 노란우산공제와 법인 전환까지 사업 운영에 관한 궁금증을 다룬다.

창업 초기부터 사업자등록과 과세유형 선택, 비용·인건비 처리, 세금 신고와 공제까지 사업 운영에 필요한 세무 쟁점을 살핀다. 2026년 세법개정안과 추가 내용을 반영했으며, 회계와 세금을 미리 익히고 준비해야 절세할 수 있다고 설명한다.

창업부터 폐업까지 사장이 알아야 할 세금 노하우를 다루며, 창업 초기의 세금에 대한 막연한 두려움을 해소하고 절세의 필요성을 설명한다.

부가가치세 신고실무와 전자세금계산서 발행·수정발급 시 유의점, 관련 가산세 적용을 다룬다. 영세율·수출회계처리와 면세, 매입세액공제 및 대손세액공제 등 신고 때 살펴볼 항목도 소개한다.

개인사업자가 사업자등록과 세금 개요를 익히고, 세금 납부일정과 국세청 홈페이지 활용 등 세금 관리에 필요한 내용을 살핀다. 부가가치세 신고 실무와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고와 경정청구, 기한 후 신고방법도 다룬다.

사업을 시작하면 마주하는 세금과 세무 관리의 기본을 다룬다. 예비 창업자와 초보 사업자가 사업자등록부터 세무를 점검하고 관리하는 체계를 갖추는 일을 살핀다.

개인사업자가 알아야 할 사업자등록과 세금 개요, 세금 절세 방법, 납부 일정과 국세청 홈페이지 활용을 다룬다. 부가가치세 신고 실무와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고·경정청구·기한 후 신고 방법 및 간이과세자 관련 개정 내용을 살핀다.

세무회계 상담업무에서 질의가 많았던 내용과 세무상 유의할 점을 요약해 정리한다. 계정과목별 분개와 세무회계, 지출증빙, 사례별 부가가치세와 원천징수 등을 다룬다.

부가가치세 신고 실무를 중심으로 전자세금계산서 발행과 수정발급에 따른 가산세, 영세율·수출회계처리·면세, 매입세액공제와 불공제 및 매입세액 안분계산 등 신고 때 살펴야 할 세무 내용을 다룬다.

창업 단계에서 사업 계획과 함께 개인사업자와 법인 중 어떤 형태로 운영할지, 간이과세자와 일반과세자 중 어떤 유형으로 신청할지 살펴본다. 기업 운영 과정에서 회계·세무 업무를 고려하지 않고 수익에만 집중하면 예상치 못한 세금을 추징당할 수 있다는 점도 다룬다.

병의원 세무를 다루며 개원 자금 조달, 예방접종 매출 누락, 닥터론의 실질 이자율, 직원·가족 세금 감면, 네트급여와 퇴직금, 이익 관리와 사내근로복지기금, 법인 전환에 관한 절세 문제를 살핀다.

스타트업 창업자가 세무를 뒤로 미룰 때 생길 수 있는 현실을 살핀다. 첫 계약금이 대표 개인 통장에 머물거나 직원의 4대보험이 누락된 채 운영되는 사례를 다룬다.

유튜버와 스트리머 등 크리에이터의 소득과 수익구조, 과세체계를 살펴보고 세금을 부담할 능력의 기본 원리와 부가가치세 과세체계 및 신고방법을 설명한다.