가업승계를 준비할 때 알아야 할 상속·증여 세금 전략과 핵심 지식을 다룬다.

실무에서 자주 다루지만 착오하기 쉬운 양도소득세 주제 114가지를 선별해 정리한다. 각 주제에 관한 실무 질문과 답변, 절세 팁과 관련 사례를 제시하고 2021년 이후 발표된 과세관청의 해석과 주요 불복사례를 반영한다.

세금은 소득을 얻고 소비하거나 자산을 마련하고 투자하는 과정에 함께한다. 이 책은 일상에서 마주치는 세금이 왜 부과되는지와 계산 방식에 주목한다.

약국의 개국과 운영 과정에서 생기는 세무 문제를 다루며, 일반 세무와 약국 세무의 특징을 비교해 설명한다. 이론보다 실제 약국에서 벌어지는 세무 실무에 초점을 둔다.

가족법인의 빠른 의사결정과 세 부담 완화라는 장점, 소유와 경영이 분리되지 않아 생기는 세무관리의 어려움을 함께 살핀다. 법인과 개인을 구분하지 않고 회삿돈을 사용하는 데서 비롯되는 과세와 세무조사 문제를 다룬다.

조세특례제한법의 복잡한 법인세 공제·감면 가운데 중소기업 관련 실무를 다룬다. 세액공제와 세액감면 조문을 법·시행령·시행규칙과 함께 살펴보고, 2021년부터 2025년까지의 입법취지와 주요 개정내용, 적용요령을 반영하며 중복지원 배제와 세액공제 이월공제 등 관련 규정도 수록한다.

중국에서 기업이 세무 문제로 벌금을 부과받거나 기업소득세를 더 내고 절세 기회를 놓치는 사례를 살펴본다. 세금계산서 미발행에 따른 매출 신고 누락과 복리후생비 처리 문제 등 기업의 세무 사례를 다룬다.

고금리와 부동산 시장 침체 속에서 부동산 매매사업을 시작하려는 초보자를 위해, 실제 부동산 투자자들의 질문 1,000개를 분석해 핵심 질문 152개를 질문과 답변 형식으로 정리한다.

부동산 투자자들과 상담한 경험을 바탕으로 양도세의 기본 개념과 부동산 절세 노하우, 현 시점의 절세 트렌드를 다룬다.

상속·증여세 법령과 예규·판례를 2025년 3월까지 개정된 내용으로 수록하고, 주요 과세 쟁점과 계산사례를 정리한다.

국세청이 양도소득세·상속세·증여세의 세금 절약 방법을 안내한다.

병의원 개원 전후에 의사들이 알아야 할 세무 지식을 실무 중심으로 다룬다. 개원 형태 결정과 임대차 계약부터 직원 고용, 사업자 등록, 매출·경비 관리, 공제 항목까지 단계별로 살핀다.

주택을 처음 구입할 때 계약서 작성과 큰돈이 오가는 과정에서 낯선 용어와 세금, 규제 때문에 막막해지는 상황을 다룬다. 부동산의 큰 틀을 이해해 실무에 활용하는 데 초점을 둔다.

부동산과 주식 거래에 적용되는 세법을 국세청 조사 업무 경험과 세무 상담 사례를 바탕으로 정리하고, 일반인도 이해하기 쉽게 설명한다. 자주 바뀌는 관련 세법과 정부 정책을 반영해 책자를 수정·보완해 왔다.

상속·증여 과정에서 생기는 상속세 부담과 형제자매 간 유류분 분쟁, 치매 부모님의 통장 인출에 따른 형사처벌 가능성을 다룬다. 실제 법률·세무 상담 현장에서 나온 54가지 사례를 통해 상속·증여 관련 분쟁과 낭패, 절세 문제를 살핀다.

가업승계와 관련된 상속세 가업상속공제와 증여세 과세특례의 내용 및 개정사항을 분석하고, 가업의 범위와 공제요건, 사후관리에 관한 해석사례와 심판례를 유형별로 살펴본다.

법령 제목과 내용을 한글로 수록하고, 주요 9대 세법의 주요 단어를 색인화해 조세법령을 검색할 수 있도록 구성한다. 법령 부칙과 개정 내용은 최근 개정 연차 순으로 배열하고 구법은 음영 처리한다.

주요 9대 세법의 법령 제목과 내용을 한글로 정리하고, 법명과 조문을 수록했다. 세분류 개념의 색인과 쪽 상·하단의 법령·조문 표기, 최근 개정 연차 순으로 배열한 부칙과 개정 내용, 음영 처리한 구법을 통해 법령과 개정 사항을 찾아 대조하도록 구성한다.

통상임금의 개념과 판단기준을 대법원 전원합의체 판결에 따라 살피고, 관련 지침과 판례를 함께 다룬다. 출산·육아 관련 고용안정장려금과 육아휴직급여 확대 등 4대보험 제도 개선사항, 복지포인트와 부양가족 공제 관련 판례·예규, 주민세 면세점 상향과 현장실습비 과세 제외 등 인건비와 보험 실무의 변화를 살핀다.

약국 경영에서 마주치는 세금 문제와 고용·법률 관련 실무 질문을 다루며, 개업 시 주의할 사항을 정리한다. 실무사례와 세금·4대 보험 신고 기한 및 고려 사항을 대조표로 제시한다.

일반기업회계기준과 세법의 내용을 계정과목별로 사례와 함께 설명하고, 두 기준을 비교해 기업회계와 세무회계의 차이를 다룬다. 또한 기준과 세법의 개정으로 예상되는 주요 세무조정 내용을 사례와 함께 살핀다.

상법에 따른 법인 관리와 정관 작성, 주주총회·이사회 개최 및 회의록 작성, 등기부 기재사항 변경을 다룬다. 이사·감사의 선임과 공증, 자본금 10억 원 미만 주식회사에 적용되는 상법, 외부감사제도와 감사 선임 실무도 수록한다.

개인사업자가 알아야 할 사업자등록과 세금 개요, 세금 납부 일정 및 절세 방법을 살핀다. 부가가치세 신고 실무와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고와 경정청구도 다룬다.

창업을 시작할 때 마주치는 창업·시책·벤처·조세특례·청년지원 관련 내용을 주제별로 정리하고, 청년이 기업을 운영할 때 알아야 할 법률과 창업기업 지원 제도의 목적과 방법을 살핀다.