소득세법령을 중심으로 소득세법의 기본원리와 실정세법 해석론을 다루며, 헌법재판소와 대법원의 판례 및 기본통칙을 반영해 이론과 실무의 접점을 살핀다.

병원장과 세무 상담에서 자주 다루는 일을 상황별로 정리한다.

경리실무자가 업무 중 마주치는 여러 세금 문제와 절세 방법을 다루며, 창업을 준비하는 사람과 기업 대표가 물건을 팔거나 돈을 벌 때 내야 하는 세금에 관한 궁금증도 살펴본다.

소득세를 처음 접하는 대학생을 위해 소득세 기초와 관련 세법 내용을 소득세법의 전체 체계를 중심으로 설명한다. 소득세의 핵심 내용을 이해하고 법인세와 부가가치세, 세무회계학 및 세법학을 더 공부하는 데 필요한 기초 지식을 다룬다.

8.2 부동산대책에 따른 양도소득세 중과제도 시행을 앞두고, 양도소득세를 통한 절세의 중요성과 납세자가 궁금해하는 내용을 다룬다. 현장 상담과 절세 컨설팅에서 다룬 내용을 바탕으로 양도소득세 중과에 대비할 때 알아야 할 사항을 소개한다.

양도소득세 관련 세법·통칙·예규·판례와 법규를 해설하고, 종합계산 사례를 유형별·사례별로 제시해 독자가 직접 계산할 수 있도록 구성한다.

상속세와 증여세를 비롯해 세금에 대한 관심을 환기하고, 부를 지키고 키우기 위한 세금 계획을 다룬다. 2018년 개정 세법을 반영해 절세 방법을 소개한다.

세금을 제대로 알고 절세하는 방법을 근로자와 사업자, 은퇴자 등 납세자의 상황에 맞춰 살핀다. 소득·부동산·상속·증여와 부가가치세의 계산과 신고, 공제 및 절세 방법을 다룬다.

종교인소득 과세제도의 시행에 맞춰 종교별 특성을 고려한 종교 관련 종사자와 과세대상을 사례로 설명한다. 비과세소득과 소득구분별 지급명세서 작성, 종교단체가 신고할 세금, 근로장려금·자녀장려금의 신청 요건과 방법을 실무 관점에서 다룬다.

종교단체의 실무자가 종교인 소득과 각종 원천징수의무, 구분기장에 따른 업무리스크를 다룰 때 참고할 업무요령과 절세 방안을 소개한다.

건강보험료 부과체계 변경과 다주택자 세금 부담, 주택임대사업자 등록, 유언, 비과세저축보험의 과세이연 등 2018년 고객이 궁금해하는 절세 이슈 10가지를 다룬다. 변화하는 세법과 절세 트렌드를 살펴 자산 관련 판단에 참고할 쟁점을 제시한다.

조세체계와 법인·개인기업의 세금 신고·납부 차이를 비롯해 개인사업자의 사업소득에서 제외하는 소득, 소득세·법인세 세율 등 세금의 기본 내용을 다룬다. 원천세 신고 실무를 사례 중심으로 살피고 퇴직소득세와 퇴직연금계좌, 임원퇴직금, 일용근로자 및 법인의 이익배당 관련 세무 실무를 제시한다.

일상생활의 소비와 소득, 부동산 거래, 사업 등 경제활동에서 세금은 빠지지 않으며 자산 증식에도 영향을 미친다. 소득이나 부동산 시세가 비슷해도 세금 부담은 달라질 수 있음을 다룬다.

회계사인 저자가 여러 업종의 사장들을 만나며 모은 세금 고민과 질문을 바탕으로, 사업자들이 자주 궁금해하는 세금 문제와 그 해결책을 정리한다.

2017년 귀속 연말정산에 적용할 개정 내용을 다루며, 학자금 대출 원리금 상환액과 외국인 근로자 단일세율, 신용카드 사용액 소득공제 계산을 설명한다. 난임 시술비 공제율 인상에 따른 의료비 세액공제 계산 순서도 도식화해 제시한다.

부동산을 보유하거나 자녀·가족에게 재산을 양도할 때 생기는 세금 문제를 다루며, 취득세와 양도세, 종합부동산세 등 부동산 세금에 대한 답과 대책을 제시한다. 세무 문제를 해결해 온 세무사의 경험을 바탕으로 세금 고민을 살핀다.

매년 개정되는 연말정산을 실무자가 처리할 때 필요한 기본 세법과 세무 내용을 다룬다. 개정 사항을 제대로 숙지하지 않으면 실무적 혼란이 생기고 절세 가능한 부분을 놓칠 수 있다고 설명한다.

1인 기업가 태울의 창업 이야기를 따라가며 사업소득과 원천징수, 사업자 등록, 장부 기장, 종합소득세 등 창업과 사업 운영에 필요한 세금 문제를 살핀다. 세금의 기초 이해와 실제 사례를 다루고 종합소득세 신고서 작성 사례도 담았다.

기업경영의 이해와 부가가치세, 법인세, 종합소득세를 다루며 회사 설립부터 확정 신고까지의 법적 내용과 일상생활에 필요한 부동산 세금도 기술한다.

매년 개정이 잦은 세법을 바로 알고 세테크에 활용하는 방법을 다룬다. 소득세·법인세·부가가치세와 연말정산, 프리랜서와 자산가, 부동산 투자자에게 필요한 세금 정보를 살핀다.

종합소득세의 이론을 설명하고 세법 적용 요건과 세액 계산식을 정리하며, 중소기업 조세지원을 위한 세액공제와 감면을 해설한다.

2017년 시행된 소득세법과 조세특례제한법의 개정 내용, 유권해석과 심·판례를 바탕으로 양도소득세 절세방안을 살핀다. 비사업용 토지의 장기보유특별공제와 가산초과누진세율, 농지 등에 대한 감면규정 적용을 실무 중심으로 설명한다.

신양도소득세의 내용과 최근 해석·심판·판결 사례를 살피고, 변경된 해석을 반영해 설명한다.

비상장주식 가치평가의 기본원리와 세무상 처리방법을 사례 중심으로 해설하고, 다른 법률의 규정과 예규·판례를 통해 보충적 평가방법을 다룬다. 평가방법을 적용할 때 사안별 쟁점과 부당행위계산부인 관련 쟁점도 정리한다.