부동산 가격이 상승과 하락을 반복하는 가운데 정부 대책에서 부동산 관련 세금이 핵심 역할을 하는 상황을 살핀다. 잦은 부동산 세법 개정으로 일반인과 부동산 업종 종사자, 다주택자, 임대업자가 겪는 혼란을 현직 23년 세무사의 실전 경험과 사례를 통해 다룬다.

개원의가 진료와 직원 관리, 병원 운영을 함께 맡는 현실에서 사업자로서 소득과 병의원의 지속가능성을 살펴본다. 세무대리를 해 온 저자가 개원 초기부터 자주 받은 질의사항을 정리한다.

개인사업자에게 필요한 사업자등록과 세금 개요부터 납부 일정, 국세청 홈페이지 활용까지 살핀다. 이어 부가가치세 신고와 전자신고 실무, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고·경정청구·기한 후 신고 방법을 다룬다.

개인사업자의 사업자등록과 세금 개요, 절세 방법, 납부 일정과 국세청 홈페이지 활용을 다룬다. 부가가치세 신고와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고와 경정청구, 기한 후 신고 방법도 살핀다.

부가가치세·법인세·소득세 등 주요 세법에서 실무상 자주 발생하는 가산세를 개정세법을 반영한 사례로 살펴보고, 관련 예규와 판례를 소개한다. 세법에 공통으로 적용되는 가산세 항목과 세목별 수정신고 사례도 다룬다.

공동사업의 결성부터 영위와 해산까지 발생할 수 있는 민사상 문제와 세무처리 방안을 살피고, 민법·상법·세법·회계에 관한 실무 내용을 다룬다.

국제거래 실무에서 다루는 이전가격보고서와 거주자, 해외매출채권 지연회수, 해외파견직원 인건비 등의 쟁점을 판례를 중심으로 설명한다. 국외원천소득은 조세조약을 바탕으로 배당소득과 사용료소득을 다룬다.

창업을 준비하고 기업을 경영하는 데 필요한 절차와 실무를 현장 경험을 바탕으로 살핀다. 사업아이템과 자금 조달, 정부지원사업부터 회계·세금·마케팅, 조직관리와 기업 리스크까지 창업과 경영의 여러 과제를 다룬다.

경리 업무를 처음 맡은 실무자가 세무사사무실에서 겪는 업무상의 어려움을 다룬다. 급여 업무와 세금 신고, 장부 작성·관리에 익숙하지 않은 초보자의 상황을 소개한다.

원천징수 제도와 관련 주요 이슈를 해설하는 실무 가이드다.

법인 컨설팅에 필요한 세법 지식과 실전 화법을 다루며, 국세기본법의 기본 개념과 법인세 과세체계 정보를 보강하고 소득 설계, 주식 이동, 법인전환 등을 실전 화법의 주제로 제시한다.

건설업의 업무 흐름과 각 단계를 따라가며, 단계별로 발생할 수 있는 세무 이슈가 세법에서 어떻게 다뤄지는지 살펴본다. 건설업 실무에서 업무에 따른 세무상 리스크를 미리 점검하는 데 초점을 둔다.

막 문을 연 스타트업이 회계·재무·세무를 소홀히 할 때 생길 수 있는 세무조사와 이해관계자 갈등, 소송을 짚고, 회계에 대한 막연한 두려움을 다룬다.

원천징수 관련 세법 규정이 여러 세법에 흩어져 있어 담당자가 찾아 이해하기 어렵다는 점을 짚고, 관련 법령과 집행기준, 통칙, 예규, 사례 등을 요약해 체계적으로 정리한다. 기초부터 전반적인 내용을 다루는 실무 해설서다.

중소기업이 마주하는 세무와 재무 문제를 다양한 사례 분석으로 설명하고, 세무·회계 비전문가가 이해하기 쉬운 용어로 기술한다.

직장과 사업장에서 4대보험 업무를 맡는 실무자를 위해 업무의 이론적·체계적 구조를 설명하고, 업무보고서 작성에 참고할 내용을 다룬다. 전국민 고용보험 적용, 특수고용직 산재보험, 연금제도 개편 등 당시 부각된 이슈도 언급한다.

상속세와 증여세의 과세방법과 계산, 상속재산 및 공제, 가업상속공제와 세무조사, 증여세 절세전략을 주요 사례와 함께 살펴본다. 2022년 개정세법과 상속세 연부연납, 문화재·미술품 물납 특례 등 관련 제도도 다룬다.

아마존 셀러 사업을 시작할 때 필요한 창업 준비와 상품 소싱부터 상품 등록, 해외배송, 주문·운영관리까지 실무 과정을 다룬다. FBA와 판매전략, 일본·유럽으로의 판매 확장, 소액 창업 사례도 살펴본다.

세금과 회계의 기초를 만화와 함께 간략히 소개하고, 소득세·법인세·부가가치세·상속세 및 증여세의 기본 개념과 계산 구조를 다룬다. 회계와 원가의 기본 구조, 창업 안내도 함께 담았다.

업종별 거래형태와 특성, 관련 법률을 살펴보고 회계 및 세무처리를 설명한다.

국세청의 세무조사 규정과 최근 사전검증·세무조사 사례를 다루며, 조사대상자 선정부터 절차와 방법, 유형까지 살핀다. 소득-지출분석시스템(PCI)과 금융정보분석원(FIU) 정보를 활용한 차명계좌 적출 방법도 설명한다.

창업 준비부터 사업자등록, 부가가치세와 종합소득세 신고, 인건비·4대 보험, 개인사업자의 법인 전환, 홈택스 활용까지 사업자가 맞닥뜨리는 세무 문제를 다룬다. 사례를 들어 낯선 용어를 설명하고, 사업장에 필요한 내용을 골라 적용할 수 있도록 안내한다.

사업을 시작할 때 맞닥뜨리는 세금과 사업자등록, 수입·지출 관리, 인건비, 부가가치세와 소득세를 다룬다. 초보 사업자가 기본 세무지식을 익혀 절세하는 방법과 폐업 절차 및 재기 방안을 실제 사례를 바탕으로 설명한다.

소득세를 중심으로 연말정산과 부동산세, 종합소득세, 상속·증여 등 세금 관련 상식을 다룬다. 세무사의 도움 없이 살펴볼 수 있는 절세와 환급 정보도 소개한다.