조세특례제한법의 개별 조항을 사전적·사후적 검토사항과 사후관리 사항으로 나누고, 각 단계에서 적용 여부를 판단하거나 실제 적용 때 확인할 체크포인트를 살펴본다.

증빙을 바탕으로 계정과목별 회계결산과 법인세무조정을 다루며, 법인세 신고·납부부터 재무제표 항목별 조정, 과세표준과 세액 계산 및 부속서류 작성까지 실무 내용을 살핀다.

소득·세액공제 적용 때 놓치기 쉬운 사항을 짚고, 자주 묻는 연말정산 상담사례와 예규·판례를 실무에 적용할 수 있도록 구성한다. 도표와 실무사례 Q&A를 활용해 관련 내용을 이해하도록 돕는다.

연말정산과 원천징수의 개념을 비롯해 연말정산의 심층 내용과 절차를 다루며, 업무 수행 과정에서 고민할 실무 적용 사항과 2021년 개정세법 및 관련 서식의 개정을 살핀다.

한국채택국제회계기준과 법인세법의 차이에 따른 세무조정과 사후관리를 다루고, 기업회계와 법인세법의 차이를 사례로 설명한다. 2021년 10월 초까지 개정된 세법과 법인세법·조세특례제한법의 기본통칙, 집행기준, 유권해석 및 판례 중 중요한 내용을 비교·정리한다.

국세청 세무조사가 언제 나올지 알 수 없다는 점과, 조사 결과에 따라 기업이나 개인의 재산에 세금이 추징되는 상황을 다룬다. 법과 절차에 따른 조사라는 국세청의 입장과 조사받는 이들의 인식 차이도 살핀다.

MSO법인의 설립과 운영부터 병의원 양수도와 영업권, 공동사업과 지분정산, 국세청 세무조사, 개인자산관리까지 병의원의 세금관리와 재무설계 관점에서 다루는 절세컨설팅 실무서다.

해외구매대행 사업의 수익 구조와 제품별 마진 분석부터 상품 찾기, 스마트스토어 등록, 광고·마케팅, 배송과 고객 응대까지 사업 운영 절차를 살핀다. 거의 제로에 가까운 자본금으로 시작할 수 있다는 소개와 함께, 사업 준비와 판매 과정의 실무를 다룬다.

연구개발 조세특례와 관련해 법인세, 부가가치세, 소득세, 지방세, 관세 분야의 제도를 살피고, 예규와 심판례, 대법원 판례를 유형별 사례로 분석한다. 과학기술·서비스·문화사업 분야의 기업부설연구소 설립과 R&D 활동 여부를 판단하는 실무 기준도 다룬다.

개업 전 필요한 창업 지식과 사업자등록 관련 세금부터 노동법과 인건비 신고, 부가가치세·종합소득세, 세무조사까지 사업자가 알아야 할 내용을 다룬다.

비영리법인의 설립부터 운영 과정에서 발생하는 세무회계와 해산까지, 실무에 필요한 내용을 이야기 형식으로 풀어낸다.

원천징수 대상 소득에 관한 법령과 해석 사례를 살피고, 거주자·비거주자·외국법인·내국법인에게 지급하는 소득의 세법과 예규, 서식 작성 사례를 정리해 분야별 실무 적용을 다룬다.

금융상품과 금융시장, 세제의 기본지식과 국세기본법의 주요 내용을 다루고, 다양한 금융상품의 개념체계와 관련 세무 내용을 정리한다.

부가가치세·법인세·소득세 등 주요 세법에서 실무상 자주 발생하는 가산세를 개정세법을 반영한 사례로 살피고, 관련 예규와 판례를 소개한다. 세법 공통 가산세와 수정신고도 세목별 사례를 통해 다룬다.

프리랜서 만화가가 외주작업을 따내고 의뢰인과 소통하며 원고료를 협상하는 방법부터 계약, 작품 제작, 세금 신고, 사업자 등록, 저작권 보호까지 실무에서 맞닥뜨릴 수 있는 상황을 살핀다.

신규 사업자가 알아야 할 기초 세금 상식부터 종합소득세, 4대 보험과 원천세, 부가가치세를 다룬다. 사업자가 확인해야 할 근로기준법도 함께 살펴본다.

처음 세무 업무를 맡은 신입 사원이 부가가치세 신고 서류, 중도퇴사자의 연말정산 처리, 원천징수영수증 확인 등 실무에서 마주하는 일을 다룬다. 현직 세무사 두 명의 노하우를 바탕으로 업무에 적용할 요점을 제시한다.

창업자와 사업자가 사업 유형을 선택하고 사업을 수행하며 마주하는 세금의 기본 원리와 구조를 살펴본다. 단순한 절세 사례 소개에 그치지 않고 사업자 세금의 유형과 관리, 절세 방법 및 유의사항을 다룬다.

경리 실무자가 자주 접하면서도 어려워하는 업무를 다루며, 경리업무와 함께 노무·등기·법률·컴퓨터 작업까지 맡는 중소기업 실무에 필요한 다양한 지식을 소개한다.

주식회사를 중심으로 유한회사 등 여러 회사 형태를 다루며, FP의 정관 컨설팅과 임원 소득 설계, 법인의 기관 운영에 관련된 회사법 내용을 살핀다. 개정판은 2021년 세법과 변화한 현실을 반영해 초과배당 부분을 삭제하고 이익소각 솔루션을 포함했다.

부동산 세무조사와 차명계좌조사, 조세범칙조사, 역외탈세조사에 대응하며 마주한 사례를 바탕으로, 조세 탈루 의도가 없었어도 세무 리스크와 가산세를 포함한 추징세액, 조세범 처벌법에 따른 범칙고발로 이어질 수 있는 상황을 다룬다.

수출입 업종별 특성과 회계·세무 처리에 관한 과세관청의 해석사례와 심판례를 바탕으로 실무사례 중심의 지침을 제시한다.

개인사업자와 법인을 대상으로 한 세무·노무 컨설팅을 전문가들이 보기 쉽게 정리한다.

개인사업자가 내야 하는 세금과 사업자등록 방법을 살피고, 부가가치세·종합소득세·원천세의 신고와 절세 방법을 설명한다. 사업용 계좌와 카드, 장부 작성, 필요경비 인정, 신고기한과 납세자 제도 등 초보 사장님이 알아야 할 세무 상식을 다룬다.