조세법의 기본이론과 판례를 설명하는 지침서다.

법인 설립과 노무관리부터 법인세의 기초, 절세 전략, 세무조사 대비까지 사업자가 알아야 할 세금 관리 주제를 살핀다. 가업승계와 상속·증여 계획도 다룬다.

다양한 유형의 조세특례제도를 설명하고, 필요한 신고 서식과 부문별 예규·판례를 수록해 독자의 이해와 실무 활용을 돕는다.

직장인과 일반인이 일상에서 마주하는 세금을 기본적으로 이해하도록 근로소득에 대한 세금 등 생활 속 세금 내용을 다룬다. 개별 세법별 구성이 아니라 일상생활에서 접하는 세금을 중심으로 서술한다.

생활 속의 실제 사례와 다양한 예제를 통해 세법 내용을 이해하도록 구성하고, 세금을 처음 접하는 사람들의 세법에 대한 관심을 높이고자 한다.

세금의 기본 원리와 계산 흐름을 익혀 자신이 내는 세금의 종류와 과세 방식을 이해하고, 미리 예측해 대비할 수 있도록 설명한다. 소득세와 부가가치세부터 재산을 취득·보유·양도할 때의 세금, 상속세와 증여세까지 살피며 절세 팁도 다룬다.

2025년 시행되는 지방세 4법의 개정 내용과 적용요령을 수록하고, 2024년 대법원 판례와 조세심판례, 행안부 유권해석을 반영한다. 지방세특례 감면율 연장에 따른 조문별 연혁도 정리해 표시한다.

리카도의 저술은 아담 스미스의 경제관을 이어받아 더 정밀하게 다듬고 논리적 토대를 구축하는 내용을 다룬다.

재정·부동산·노동 분야를 중심으로 윤석열 정부 경제정책의 목표와 기조, 수단을 살펴보고 정책 결과를 평가한다. 조세 감면과 균형재정, 부동산PF와 전세사기, 노동개혁과 임금체계 개편 등이 주요 주제다.

돈이 오가는 과정마다 세금이 붙으며, 직장인의 커피와 샌드위치 구매부터 월급까지 일상 곳곳에 세금이 따른다. 세금의 원리를 이해해 빠져나가는 돈을 막는 방법을 다룬다.

영화와 드라마의 스토리를 활용해 세금을 설명하고, 쉬운 용어와 짧은 문장으로 세금 관련 내용을 풀어낸다. 재테크 등 일상생활에 활용할 정보를 다루며 평생 내는 세금의 핵심 원리를 살펴본다.

채권투자의 핵심과 실전 기술을 다루며, 채권의 매력과 시장 분석을 바탕으로 안전성과 수익률을 추구하는 관점을 살핀다.

종합부동산세가 집값 안정에 기여했는지, OECD 각국의 부동산보유세와 비교해 세 부담과 제도의 타당성을 살핀다. 종부세의 헌법적 쟁점과 헌법재판소의 합헌 결정 근거를 검토하며, 저자는 종부세가 헌법에 어긋나고 합헌 결정도 부당하다고 주장한다.

한국과 미국의 상속·증여·신탁의 기본 개념부터 상속 플래닝과 분쟁 해결, 상속세·증여세까지 다룬다. 사례를 바탕으로 각 쟁점이 한국과 미국 캘리포니아주에서 어떻게 해결되는지 비교한다.

국세와 지방세의 권리보호요청, 과세전적부심사청구부터 행정소송까지 조세불복 절차 전반을 다루며, 불복 대상과 행정심판 전치주의를 대법원 판례로 설명한다. 경정청구서와 항변서의 작성 방법 및 중요성도 살핀다.

검은돈이 어떤 유형과 경로로 형성되는지, 금융사기가 어떤 수법으로 전개되는지 살펴보고 피해 예방 방안을 제시한다. 또한 금융의 신뢰를 높이고 건전한 금융 질서와 관행을 정착시키기 위한 제도와 방안을 다룬다.

국세청 조사국에서 조사전문요원들을 상대로 강의한 내용을 바탕으로, 실제 절세 컨설팅 사례와 이에 대한 과세·추징 사례를 설명한다. 세법의 이론보다 사례를 중심으로 실전 이야기를 다룬다.

통합고용세액공제의 실무 사례와 복잡한 신고 서식을 다루고, 개정 내용에 맞춘 종전 사례와 신설 특례 서식을 제시한다. 조세특례제한법의 최근 쟁점과 해석도 별도로 정리한다.

법령 제목과 내용을 한글로 정리하고, 주요 9대 세법의 법명 약어와 조문을 수록한 세법전이다. ‘세분류’ 검색과 쪽별 법령·조문 표기, 최근 개정 연차순 배열, 구법 음영 처리를 통해 법령과 개정 내용을 찾아 대조하도록 구성한다.

주요 9대 세법의 법령 제목과 내용을 한글로 수록하고, 주요 단어 색인과 ‘세분류’ 검색을 도입해 법령 정보를 찾도록 구성했다. 법령 부칙과 개정 내용은 최근 개정 연차 순으로 배열하고 구법은 음영 처리한다.

세금철학의 지향점으로 국가재정 조달과 재정건전성 추구, 성실한 납세자 존중과 과세권 남용 방지, 국가 간 협력과 조화를 통한 인류 공동선 추구를 제시한다. 경제정의는 생활이 어려운 사람이 없는 상태를 지향해야 한다고 말한다.

법인세와 상속·증여세, 부동산 관련 조세, 금융투자소득세, 가상자산과세 등 최근 10년간 시기별로 등장한 조세 이슈를 살펴보고, 일반적인 논리로 각 이슈와 정책의 의미를 이해하도록 한다.

국세기본법과 법인세법, 소득세법, 부가가치세법, 상속세 및 증여세법의 기본 이론과 판례를 소개하고 조세법의 주요 쟁점을 분석한다. 중요한 세법 규정의 개정 연혁과 개정 이유도 살펴본다.

조세법체계 전체를 조망하며 헌법을 정점으로 한 규범체계의 일부로 헌법재판소법과 국세기본법, 국세징수법, 조세범 관련 법률, 행정·민사 절차법 및 개별세법을 고찰한다. 판례와 법령을 반영하고 미국 판례를 평가해 소개하며 새로운 해석상 쟁점을 다루고 기존 쟁점을 보완한다.