직장인의 월급 원천징수와 연말정산부터 세금계산서, 출장 증빙까지 일터 곳곳에서 만나는 세금 문제를 살핀다. 세금 원리를 익혀 연말정산 공제 항목을 챙기는 일을 다룬다.

창업자가 사업자등록과 사업 형태를 정하는 단계부터 증빙·비용 처리, 인건비 관리, 세금 신고와 공제·감면까지 살펴본다. 세무 지식을 미리 익히고 회계와 세금에 관심을 두어야 절세할 수 있다고 설명하며, 사업 운영 중 맞닥뜨리는 세금 문제와 수출·온라인 판매 관련 신고도 다룬다.

금융투자소득세 시행으로 2025년부터 소액 투자자에게도 세금이 부과되는 상황을 짚고, 투자 수익을 실현할 시점을 판단하려면 세금에 대해 알아야 한다고 말한다.

상속과 증여를 부자들만의 일이나 나중의 일로 여기기 쉽지만, 죽음은 언제 올지 알 수 없다고 짚는다. OECD 국가 중 최고세율이 50%에 달하는 우리나라의 상속·증여세를 배경으로, 모은 재산을 가족에게 물려줄 때 마주하는 세금 문제를 다룬다.

무일푼에서 부동산 경매로 자산을 일군 저자의 실제 경험을 바탕으로 경매의 기본 원리와 물건·권리 분석, 현장조사, 수익률 검토, 법과 제도, 낙찰 뒤의 임대·매도와 세금 문제를 다룬다. 초보자가 실전에서 마주치는 법률과 용어, 협상, 위험 부담 등을 구체적인 사례와 함께 살핀다.

합병·분할·현물출자 등 기업구조조정 세제와 파생상품·주식매수선택권의 회계·세무를 다룬다. 고용증대세제와 투자·상생협력 촉진세제를 해설하고, K-IFRS·일반기업회계기준과 관련 세법 규정을 비교하며 세무조정 실무에 필요한 법령과 규정의 핵심 내용을 소개한다.

연말정산의 공식과 규칙을 모르면 지출액이나 제출 서류, 부양가족 수가 많아도 환급을 더 받지 못할 수 있다. 연말정산 환급금이 기대에 못 미치거나 월급 일부를 떼이는 이유와 이런 낭패를 피하는 기술을 다룬다.

종부세·재산세와 양도소득세·취득세를 둘러싼 정부의 세금 정책 비판을 살펴보며, 기사에서 양도세를 취득세와 같은 거래세로 표현한 사례를 짚는다.

부동산을 사고 보유하고 임대하거나 팔 때 취득세, 재산세와 종합부동산세, 임대소득세, 양도소득세가 발생한다. 매년 개정된 양도세법으로 계산이 복잡해진 상황에서, 억울하게 세금을 더 내지 않기 위해 필요한 세금 지식을 살핀다.

공부방 운영을 1년의 흐름에 맞춰 살피며, 월별 체크리스트와 함께 학습 지도와 교재 선정, 학부모 상담, 홍보, 세금 신고 등 실무 과제를 다룬다. 시험과 방학 특강 준비부터 학생 모집과 연간 계획 수립까지 각 시기에 챙길 내용을 정리한다.

법인결산에서 익금·손금의 산입 및 불산입 항목을 조정하고 자산·부채의 취득가액과 평가, 손익의 귀속시기를 다룬다. 소득금액 계산의 특례와 법인세 과세표준 및 납부세액의 계산도 살펴본다.

부동산 취득·처분·관리에 필요한 주요 세무 문제를 다루며, 사례와 판례·예규를 바탕으로 문제 해결에 필요한 세무 실무를 살핀다. 2022년 10월 초 현재 개정된 부가가치세·종합소득세·법인세·취득세 및 임대주택법 관련 법령을 반영한다.

가계약 요령과 계약서 작성, 특약사항의 중요성, 필수 세법과 신탁등기·별도등기 등 부동산 실무에서 자주 접하는 41개 항목을 다룬다. 일반인과 초보 공인중개사가 이해하기 어려운 전문용어를 이야기 형식으로 풀이한다.

과거의 조세 갈등이 인류 역사의 굵직한 장면에 어떻게 얽혀 있는지 살피며, 세금 제도에 작용한 설득의 메커니즘과 폭력, 탈세의 기술을 조망한다. 이를 바탕으로 오늘날의 조세 문제와 바르고 공정한 조세 제도의 단초를 다룬다.

주택 관련 양도소득세를 중심으로 취득세, 종합부동산세, 상속세와 증여세 등 관련 세법을 설명한다. 구체적인 계산 사례와 그림을 활용하고 서로 대비되거나 유사한 사례를 함께 다뤄 차이점을 비교하도록 구성한다.

건설일용직 국민연금 가입기준 확대와 건강보험 피부양자 자격요건 개편 등 최신 개정사항을 반영하고, 사업장 관리부터 보험료 감면·경감·지원제도, 급여제도, 의무 불이행 시 제재와 권리 구제까지 4대보험 실무를 사례와 함께 정리한다.

6·17 부동산 대책과 7·10 부동산 대책으로 부동산 법인과 개인의 세 부담이 높아지고 대출 규제가 강화된 상황에서, 부동산 투자자가 법인을 활용해 합법적이고 효율적으로 절세하는 방법을 다룬다.

부동산을 취득하고 보유·처분하거나 이전할 때 발생하는 세금을 미리 예측해 절세 방법을 마련해야 한다고 설명한다. 세금 검토를 부동산 투자에 앞서 고려해야 할 요소로 다룬다.

재개발·재건축과 관련한 세금 문제를 사례 분석과 세무 상담 사례로 살펴보고, 절세 포인트를 짚는다.

부동산 가격이 상승과 하락을 반복하는 가운데 정부 대책에서 부동산 관련 세금이 핵심 역할을 하는 상황을 살핀다. 잦은 부동산 세법 개정으로 일반인과 부동산 업종 종사자, 다주택자, 임대업자가 겪는 혼란을 현직 23년 세무사의 실전 경험과 사례를 통해 다룬다.

재개발·재건축 등 정비사업이 낙후된 주거환경을 개선하고 새로운 주택공급의 축이 되는 과정을 살핀다. 사업 절차와 제도, 투자물건의 가치 분석과 단계별 투자전략, 조합원 입주권과 세금까지 핵심 사항을 다룬다.

재산을 누구에게, 왜, 언제, 무엇을, 어떻게 물려줄지에 관한 질문을 바탕으로 자산승계 계획의 수립 방법과 세금, 비용, 유의사항을 살핀다. 자녀와 손주에게 재산을 물려주려는 고객 상담 사례를 토대로 신탁·서비스 관련 핵심 질문 53가지를 다룬다.

세금이 사람들의 행동에 영향을 미쳐 국가와 사회를 부흥시키거나 몰락시키는 과정을 살피며, 로마의 몰락과 프랑스 혁명, 미국의 독립을 비롯해 역사를 바꾼 세금과 세계 각지의 기이한 세금 사례를 고대부터 현대까지 다룬다.

부동산 가격 변화와 임대차 계약을 둘러싼 세금 정보를 정확히 해석하고, 각자 처한 환경에 맞게 활용하는 데 필요한 부동산 세금 상식을 다룬다.