한국채택국제회계기준과 법인세법의 차이에 따른 세무조정과 사후관리를 살피고, 기업회계와 법인세법의 차이를 설명한다. 2025년 10월 초까지 개정된 세법과 발표된 법령 해석·판례의 주요 내용을 사례 중심으로 다루며, 최근 법 개정에 따른 중소기업과 중견기업의 절세 방식을 소개한다.

상속·증여, 부동산, 소득세, 연말정산과 퇴직금 등 일상에서 마주치는 세금 문제를 사례 중심으로 살펴보고, 놓치기 쉬운 절세 포인트와 신고·공제 관련 내용을 다룬다. 세대별 상황을 통해 각 세금의 기초 개념과 절세 체크포인트를 짚는다.

양도소득세와 상속세, 증여세를 비롯해 부가가치세·종합소득세·법인세 등 주요 세목의 핵심사항을 간결하게 다룬다.

영리법인은 사업의 연속성을 유지하고 절세와 세대 간 가교에 활용되는 수단으로 소개된다. 부동산·법인 전문 세무사와 국세청 조사국 출신 세무사가 개인사업자, 자산가와 고액 소득자, 기업 경영자 및 재무 설계 전문가·컨설턴트를 위해 영리법인의 활용법을 쉽게 설명한다.

부동산 승계를 위한 가족법인의 세무상 쟁점과 세무조사 문제를 법과 예규, 판례를 바탕으로 살펴본다. 가족법인의 설립과 운영, 향후 투자 활용방안 및 가족법인을 활용한 신축 투자 기법도 다룬다.

처음 개인사업을 시작하면 세금과 관련 용어가 막막하게 느껴질 수 있다. 사업자등록을 고민하는 경우와 장사는 잘되지만 손에 남는 돈이 적어 고민하는 자영업자의 상황을 다룬다.

사업자등록과 법인설립부터 1년 주기의 세금 신고까지, 사업 운영에 필요한 세무 내용을 실무 관점에서 순서대로 다룬다. 개인사업자와 법인사업자의 세금 비교, 증빙과 세무조정, 업종별 세무와 폐업 절차도 살핀다.

가족법인을 세워도 절세가 저절로 이루어지는 것은 아니다. 가족의 자산을 지키고 다음 세대에 물려주려면 법인의 구조를 일관되게 설계하고 시간을 분산하는 전략을 살펴야 한다.

사내근로복지기금과 공동근로복지기금의 설립 절차와 사례, 기금법인의 장단점 및 설립 관련 조세특례를 다룬다. 출연 관련 법령과 고시, 세무신고·등기·고용노동부 서식, 구분경리 예산서와 사업계획서 작성 방법도 소개한다.

선박금융에 널리 활용되는 금융기법을 특성별로 분류하고, 각 기법의 회계처리 방법과 관련 회계·세무 내용을 다룬다. 금융기관과 선박·해운회사의 자금·회계·세무 실무자가 선박금융을 이해하도록 구성한다.

손익거래와 구분되는 M&A 및 자본거래의 세무를 다루며, 합병·분할·주식인수·영업양수도 등 M&A 구조조정과 증자·현물출자·전환사채·감자 같은 자본거래를 살핀다. 특수관계인 주식이동, 증여세 완전포괄주의, 명의신탁, 벤처기업 자본거래와 주식평가도 최신 사례 및 대법원 판례와 함께 다룬다.

OECD T.P 가이드를 바탕으로 국제조세 관련 이전가격 세무와 세금 사항을 설명하고, 신고 서식과 부문별 핵심 체크 포인트를 다뤄 실무에서 확인할 내용을 살핀다.

법인세의 체계와 조문을 입법 취지와 연결해 설명하고, 한국채택국제회계기준과 일반기업회계기준을 함께 다루며 회계처리부터 세무조정까지의 과정을 살핀다. 도표와 예제를 활용해 업무에서 실수하기 쉬운 부분도 설명한다.

2025년 세법에서 달라진 주요 내용으로 특정 법인과의 거래에 따른 증여의제 범위와 친족의 증여재산 공제 범위 조정, 가업승계 증여세 과세특례의 대표이사 재직 요건 신설, 가업상속공제·가업승계 증여세 특례의 사업무관자산 범위 조정 등을 다룬다. 양도소득세 이월과세 대상 자산의 범위 확대와 금융투자소득세 폐지, 가상자산 과세 유예도 소개한다.

법인 컨설팅의 기본과 최근 논란이 되는 이슈를 다루며, 올바르고 합법적인 절세 방법과 새로운 컨설팅 트렌드를 살펴본다. 메트라이프생명 VIP 전담센터 노블리치센터 전문가들이 법인 컨설팅 현장의 고민을 바탕으로 정리한 실무 지침서다.

가상자산 투자와 관련해 가족 간 자금으로 코인에 투자하는 경우부터 부동산 매입, 미성년 자녀에게 코인을 증여하는 문제까지 살펴본다. 코인 상속 시 가격 산정과 법인 투자 과세, 가상자산소득세 시행에 대비한 절세 방안도 다룬다.

창업과 사업 운영부터 부가가치세·종합소득세·법인세 신고와 절세, 부동산·주식 양도, 증여와 상속까지 생활과 맞닿은 세금 문제를 다룬다. 실제 활용을 중심으로 세금 이슈를 테마별로 정리하고 사례와 팁을 곁들인다.

회계기준별 회계처리와 세무조정을 계정과목별 실무사례 실습과 함께 비교해 법인세를 설명한다. 법인세 계산구조를 다루고, 매출채권·재고자산·사업용 유형·무형자산 등 재무제표 요소별 세무조정을 살펴본다.

가업승계를 준비할 때 알아야 할 상속·증여 세금 전략과 핵심 지식을 다룬다.

가족법인의 빠른 의사결정과 세 부담 완화라는 장점, 소유와 경영이 분리되지 않아 생기는 세무관리의 어려움을 함께 살핀다. 법인과 개인을 구분하지 않고 회삿돈을 사용하는 데서 비롯되는 과세와 세무조사 문제를 다룬다.

조세특례제한법의 복잡한 법인세 공제·감면 가운데 중소기업 관련 실무를 다룬다. 세액공제와 세액감면 조문을 법·시행령·시행규칙과 함께 살펴보고, 2021년부터 2025년까지의 입법취지와 주요 개정내용, 적용요령을 반영하며 중복지원 배제와 세액공제 이월공제 등 관련 규정도 수록한다.

중국에서 기업이 세무 문제로 벌금을 부과받거나 기업소득세를 더 내고 절세 기회를 놓치는 사례를 살펴본다. 세금계산서 미발행에 따른 매출 신고 누락과 복리후생비 처리 문제 등 기업의 세무 사례를 다룬다.

가업승계와 관련된 상속세 가업상속공제와 증여세 과세특례의 내용 및 개정사항을 분석하고, 가업의 범위와 공제요건, 사후관리에 관한 해석사례와 심판례를 유형별로 살펴본다.

상법에 따른 법인 관리와 정관 작성, 주주총회·이사회 개최 및 회의록 작성, 등기부 기재사항 변경을 다룬다. 이사·감사의 선임과 공증, 자본금 10억 원 미만 주식회사에 적용되는 상법, 외부감사제도와 감사 선임 실무도 수록한다.