상속세와 증여세는 절세뿐 아니라 가족 간 이해관계와도 관련되므로 신중하게 접근하고 계획을 세워야 한다. 책은 상속·증여에서 주제별로 절세하는 데 필요한 내용을 다루며, 납세자마다 처한 상황이 다르다고 설명한다.

가족 간 돈 거래와 부동산 이전, 세무조사 대응을 중심으로 합법적으로 세금을 줄이고 자산을 지키는 방법을 다룬다.

사업자와 고소득자가 마주하는 세금·자금관리·가업 승계 문제를 사례와 계산을 바탕으로 살피고, 각 상황에 적용할 수 있는 절세 방법을 안내한다.

부동산 한 채만으로도 상속세가 부과되는 시대를 배경으로, 상속세의 계산 원리와 공제 제도, 신고·납부 절차를 다룬다. 사전증여와 재산 평가에서 생길 수 있는 세무 리스크를 살피고, 공제와 유언 등을 활용한 상속 설계 전략 및 유산취득세 시대의 제도 변화를 설명한다.

겸업 사실을 직장에서 알 수 있는지, 다주택자의 종합부동산세와 양도소득세는 무엇인지 등 생활 속 세금 궁금증을 살피고 합법적인 절세 방법을 다룬다.

가족법인의 개념을 설명하고, 이를 활용해 자산을 관리하고 부를 대물림하는 전략을 다룬다. 법인 형태와 주식 구조를 설계하는 방법부터 자산 이전과 증여, 배당·퇴직금, 가업승계와 상속까지 가족법인의 설립과 운영 과정을 살핀다.

부동산을 사고팔 때 양도소득세를 가르는 지식과 순서, 타이밍을 실제 사례로 살피며 오피스텔·상속·분양권·일시적 2주택과 관련된 질문을 다룬다.

가업승계를 단순한 상속이 아니라 기업의 지속가능성과 가족의 미래를 함께 설계하는 경영 전략으로 다룬다. 가족 갈등과 세금 문제를 함께 해결하며 세대를 잇는 기업 승계를 위한 실천적 해법을 제시한다.

2025년 현재의 상속세 및 증여세법을 정리하고 해설하며, 2025년 7월 개정 시행규칙에 따른 신고 서식을 수록한다. 완전포괄주의 증여세 제도와 그 과세 연혁도 다룬다.

상속·증여, 부동산, 소득세, 연말정산과 퇴직금 등 일상에서 마주치는 세금 문제를 사례 중심으로 살펴보고, 놓치기 쉬운 절세 포인트와 신고·공제 관련 내용을 다룬다. 세대별 상황을 통해 각 세금의 기초 개념과 절세 체크포인트를 짚는다.

상속·증여 세무조사에서 국세청이 과세자료를 수집하고 관리하는 체계와 조사 이후의 사후관리 메커니즘을 설명한다. 국세청 보도자료에 나온 적발 사례를 세무조사관의 시각으로 살피고, 국제거래·가족법인·해외 은닉 재산을 이용한 탈세 사례와 리스크 예방책을 다룬다.

가상자산이 실물 경제의 일부로 자리 잡으면서 투자자와 자산가가 마주한 코인 증여·상속과 투자 관련 절세 고민을 다룬다. 자녀 명의 투자와 가족 법인 투자 가능성 등 가상자산의 절세, 증여, 상속 문제를 살핀다.

양도소득세와 상속세, 증여세를 비롯해 부가가치세·종합소득세·법인세 등 주요 세목의 핵심사항을 간결하게 다룬다.

자녀에게 결혼자금을 지원하거나 부모에게 생활비를 드리고 부동산을 증여·상속할 때 생기는 세금 문제를 다룬다. 증여와 차용의 경계를 짚으며 합법적인 절세 방법을 살핀다.

50세는 자녀 교육과 부모 봉양, 은퇴 준비로 현금흐름이 복잡해지고 재산 이전과 연금 수령에 따른 세무 결정이 시작되는 시기다. 세금 문제를 미루면 국민연금 수령액에서 세금과 건강보험료가 차감되는 등 생활에 불편이 생길 수 있음을 살핀다.

상속세는 상속재산뿐 아니라 보험금·퇴직금 등 간주상속재산과 생전 증여재산까지 포함해 계산하며, 상속재산 총액에 초과누진세율을 적용한다. 국세청 실무와 상속세 신고·세무조사 경험을 바탕으로 상속의 기초와 사전 준비부터 재산 평가·공제·신고·납부, 세무조사와 사후관리까지 실무에서 문제되기 쉬운 항목을 설명하고 대응 방안을 다룬다.

미국 세금 제도에 따른 합법 절세와 장기 자산 증식 전략을 살피고, 리빙 트러스트와 부동산, 생명보험, 어뉴이티, 개인은퇴계좌를 다룬다. 가족의 자산 관리와 상속부터 한국인 투자자의 미국 세무, 이민 전 세금 계획까지 폭넓게 살핀다.

가족법인을 세워도 절세가 저절로 이루어지는 것은 아니다. 가족의 자산을 지키고 다음 세대에 물려주려면 법인의 구조를 일관되게 설계하고 시간을 분산하는 전략을 살펴야 한다.

손익거래와 구분되는 M&A 및 자본거래의 세무를 다루며, 합병·분할·주식인수·영업양수도 등 M&A 구조조정과 증자·현물출자·전환사채·감자 같은 자본거래를 살핀다. 특수관계인 주식이동, 증여세 완전포괄주의, 명의신탁, 벤처기업 자본거래와 주식평가도 최신 사례 및 대법원 판례와 함께 다룬다.

주식 증여에서 헷갈리기 쉬운 규정을 다루고, 증여와 상속 때 알아야 할 요건과 실무 노하우를 안내한다. 국세청에서 16년간 쌓은 경험을 바탕으로 주식 증여세 문제를 살펴본다.

생활 속 세금 개념부터 소득·소비·부동산·상속·증여에 관한 주요 과세 체계를 설명하고 세금의 계산과 납부 과정, 납세자 보호제도를 다룬다.

2025년 세법에서 달라진 주요 내용으로 특정 법인과의 거래에 따른 증여의제 범위와 친족의 증여재산 공제 범위 조정, 가업승계 증여세 과세특례의 대표이사 재직 요건 신설, 가업상속공제·가업승계 증여세 특례의 사업무관자산 범위 조정 등을 다룬다. 양도소득세 이월과세 대상 자산의 범위 확대와 금융투자소득세 폐지, 가상자산 과세 유예도 소개한다.

상속세와 증여세의 이론과 실무를 상속법의 이해, 상속세·증여세 실무, 상속세 절세플랜과 보험세무로 나누어 다룬다. 각 주제에 이론과 실무를 접목해 고객 상담에 필요한 내용을 체계화한다.

가상자산 투자와 관련해 가족 간 자금으로 코인에 투자하는 경우부터 부동산 매입, 미성년 자녀에게 코인을 증여하는 문제까지 살펴본다. 코인 상속 시 가격 산정과 법인 투자 과세, 가상자산소득세 시행에 대비한 절세 방안도 다룬다.