개인사업자가 알아야 할 사업자등록과 세금 개요, 세금 납부 일정과 국세청 홈페이지 활용을 다룬다. 부가가치세 신고와 전자신고, 세금계산서 발행 및 수정신고·경정청구·기한 후 신고 방법도 살펴본다.

돈이 오가는 과정마다 세금이 붙으며, 직장인의 커피와 샌드위치 구매부터 월급까지 일상 곳곳에 세금이 따른다. 세금의 원리를 이해해 빠져나가는 돈을 막는 방법을 다룬다.

거주자와 비거주자의 구분이 모호해지면서 세금 처리 문제를 겪는 일이 잦아지는 가운데, 비거주자에게 적용되는 세금과 거주자 세금의 차이를 살피고 특히 부동산 세금을 다룬다.

상속·증여부터 부동산 양도세, 사업자 세금, 투자와 연말정산까지 다양한 세금 문제를 다룬다. 현직 개업세무사가 실무 사례를 바탕으로 상속세와 증여세, 소득세 등의 절세 방법을 소개한다.

해외거주자가 한국과 미국에 걸친 상속·증여 절차와 세금 문제를 실제 사례로 살펴보고, 상속재산분할과 공문서의 아포스티유 등 관련 법적 쟁점을 다룬다. 상속세와 증여세뿐 아니라 상속재산의 활용 과정에서 생기는 세금 문제도 사례를 들어 설명한다.

창업 초기에 사업자가 알아야 할 세무 지식을 사업자등록과 과세유형 선택부터 비용 증빙, 인건비 관리, 세금 신고와 공제까지 살핀다. 부가가치세와 소득세를 미리 공부하고 준비해야 절세할 수 있다고 설명하며, 창업·운영 과정에서 마주치는 세금 문제와 신고 방법을 다룬다.

연말정산의 소득공제와 세액공제 항목을 요약표와 자가진단표로 확인하고, 최신 법률·예규·판례와 관련 사례를 살펴본다. 인정상여 소득처분과 내일채움공제 기여금 수령 시 원천징수 신고업무 등 실무 사례도 다룬다.

연말정산의 일반적인 내용과 근로소득, 연말정산 사전 준비를 다룬다.

근로소득의 개요와 연말정산 세액계산, 종교인소득의 연말정산 등 연말정산 실무의 기초적이고 전반적인 내용을 다룬다.

연말정산의 실무와 관련 증명서류, 검토 시 기본요령을 다룬다.

빚을 안고 32년간 회사생활을 한 월급쟁이의 경험을 바탕으로, 주식투자 실패와 재도전, 직장생활과 투자를 함께하는 방법을 살핀다. 국민연금·퇴직연금·개인연금과 세금, 주식 실전 투자 기법을 다루며 건강하고 행복한 노후를 고민한다.

연말정산 실무에 필요한 예규와 국세청 공개 상담사례를 담고, 상담사례를 공제·감면별로 나누어 중요도를 반영해 수록한다.

집을 팔거나 새로 살 때, 월급을 저축하거나 연금을 받을 때, 현금·주식·부동산을 증여받을 때 세금이 발생한다. 같은 시세의 집을 팔거나 투자해 돈을 벌고 동일한 금액을 증여받더라도 설계에 따라 납부할 세금이 달라질 수 있다는 점을 다룬다.

소득세법을 처음 공부하는 단계에서 필요한 내용을 발췌해 설명하고, 각 장의 OX 문제로 학습 내용을 확인하고 복습하도록 구성한다. 본문 중간의 ‘여기서 잠깐!’ 코너는 입문자가 궁금해하거나 추가 설명이 필요한 내용을 다룬다.

병의원 절세와 재산 관리 방법을 다룬다.

양도소득세 신고서 작성에 필요한 실무를 실제 업무에서 자주 접하는 내용과 사례를 중심으로 다룬다. 개정 내용과 함께 과세대상, 1세대 1주택 비과세, 세액 계산, 신고 절차 및 여러 자산의 양도 사례를 살펴본다.

상속과 증여, 소득세와 양도세 등 일상과 밀접한 세금 문제를 다루며, 세금 관련 내용을 쉽게 풀어 설명한다. 2024년 세법 개정 사항을 반영하고 법적 용어 대신 이해하기 쉬운 표현을 사용한다.

사장님이 몰라서 또는 들키지 않을 것이라 생각해 행하는 탈세를 살피고, 절약이라고 여긴 세금 관련 판단이 실제로는 손해가 될 수 있는 오류를 짚는다. 탈세와 절세의 경계를 다루며 탈세에서 절세로 나아가기 위한 세무 실무를 설명한다.

창업해 회사를 운영할 때 처음 접하는 세금의 기본 원리와 실무를 다룬다. 창업에 필요한 세금 제도와 절세 방법, 세금계산서 발행과 증빙 관리에 필요한 최소한의 지식을 살핀다.

기업을 설립하고 성장시키는 CEO를 둘러싼 고민과 법인 컨설팅의 현장 이슈를 다룬다. 법인 컨설팅의 기본, 논란이 되는 쟁점과 새로운 컨설팅 트렌드를 소개한다.

미술과 관련된 세금의 원리를 소득세·부가가치세·법인세·상속세·증여세·취득세를 중심으로 설명한다. 작가와 컬렉터, 갤러리, 미술관 등 미술계의 여러 주체를 다루며, 미술품 거래와 상속·증여, 저작권 및 NFT와 조각투자에 얽힌 세무 쟁점도 살핀다.

근로소득세와 연말정산의 구조를 살피고, 소득공제·세액공제 항목과 벤처투자 소득공제를 다룬다. 연봉 6,000만 원인 근로자의 사례를 통해 공제 항목을 적용한 연말정산 과정도 설명한다.

포괄임금제 관련 대법원 판결과 평균임금 산정에 관한 고용노동부 유권해석, 연장근로시간 한도와 수당 지급기준 등 인건비 실무의 변경 사항을 다룬다. 산업재해보상법상 노무제공자 개념과 고용유지지원금·육아휴직급여, 출산·육아 세제지원의 변경 내용도 살핀다.

2024년 개정세법을 반영한 개정판으로, 식당사업자에서 개인사업자 전체로 대상을 넓혔다. 관련 업종의 부가가치세와 인건비, 종합소득세를 주제로 30여 개의 질문과 답변을 구성했다.