세법 조문의 의의와 핵심 내용을 중심으로 세법의 기초를 다루며, 계산보다 조문 자체를 이해하는 데 초점을 둔다.

세법의 기초지식이 부족한 경리실무자가 이론을 업무에 적용할 때 겪는 어려움에 주목해, 세법 규정이 실무에서 어떻게 적용되는지 사례로 설명한다. 세법개론의 기본을 바탕으로 실제 업무에서 세법을 적용하는 방법을 다룬다.

재개발·재건축 조합원의 권리와 세금을 다루며, 입주권 투자와 관련한 권리 유무와 세금·절세 문제를 살핀다.

부동산을 구입하고 보유하거나 임대·양도할 때 생기는 세금과 복잡한 세법을 살펴보고, 취득세·재산세·종합부동산세·양도소득세 등 단계별 세금과 주택·상가·오피스텔·토지 투자, 상속·증여에 관한 절세 방법을 다룬다. 탈세와 절세를 구분하고 합법적인 절세 전략을 세워 세금으로 인한 손해를 줄이는 데 필요한 내용을 설명한다.

원천징수이행상황신고서 작성 사례와 원천징수 신고·납부에 관한 수정신고·경정청구 사례를 다루며, 직접 관련 서류를 작성하는 방법을 설명한다.

채용에 따른 근로계약과 임금·노무·급여 관리부터 세무 및 4대보험 신고, 급여 압류와 퇴직급여·퇴직연금 관리까지 인사노무와 급여 실무의 기본 지식과 사례를 다룬다.

지방세 특례를 체계적으로 정리하고, 지방세 최소납부세제의 도입 취지와 연도별 이력·적용방식을 다룬다. 지방소득세 독립세 전환에 따라 도입된 세액공제·감면제도와 최근 정책상 도입된 감면제도의 운영기준도 조문별로 해설한다.

부동산 투자 유형에 따라 달라지는 세금의 종류와 계산 방법을 살피고, 개인 비사업자와 부동산매매 개인·법인사업자의 투자수익 사례를 비교한다. 취득·보유 단계의 공통 세금부터 유형별 장단점과 법인 운영 실무까지 다루며, 독자가 자신의 상황에 맞는 투자 유형을 판단하도록 안내한다.

세금 신고를 다루며 개인사업자 세무상식과 부가가치세, 종합소득세를 소개한다.

일반인에게 생길 수 있는 세금 문제를 사례로 살펴보고, 소득세와 지방소득세, 자동차세, 양도소득세, 상속·증여세와 소비세의 성격을 설명한다. 현직 세무사의 경험을 바탕으로 세금 문제에 대처하는 방법을 다룬다.

소득세와 세금신고를 둘러싼 어려움, 신고자 본인에게 세금신고 책임이 있다는 점을 짚고, 세무대리를 맡기더라도 세무 당사자가 기본 사항을 알아야 한다고 설명한다.

일반기업회계기준과 세법을 계정과목별로 비교해 기업회계와 세무회계의 차이를 설명한다. 회계기준과 세법 개정으로 발생이 예상되는 주요 세무조정 내용도 사례와 함께 다룬다.

법인세법 전 분야를 이론적으로 분석하고, 2019년에 선고된 대법원 판결과 헌법재판소 결정을 검토해 법리적으로 의미 있는 판례를 정리한다. 2019년 12월 개정 법인세법과 조세특례제한법, 2020년 2월 개정 시행령을 반영하며 입법 취지도 해설한다.

현장 실무자를 중심으로 양도소득세제를 해설하고, 여러 경우의 수를 비교해 판단하도록 구성한다. 조정대상지역에 있는 1세대 2주택 이상 보유자의 양도주택과 관련한 내용도 다룬다.

지방세 4법과 시행령, 일부 시행규칙의 조문별 입법 취지와 주요 내용을 설명하고, 최근 개정 법령의 개정 경위와 적용 방식을 다룬다. 대법원 판례와 조세심판원 결정, 행정자치부 행정해석 등의 사례를 유형별로 비교·분류한다.

주택임대업 세제는 정부 정책에 따라 달라지며, 최근에는 임대업 관련 세제뿐 아니라 일반 세제정책도 자주 바뀌고 있다. 2019년 12·16대책에 따른 일시적 2주택 비과세 처분기한 단축 사례를 살펴본다.

OECD BEPS 보고서와 2019년까지 개정된 OECD 조세조약모델·이전가격지침, 국내 세법 개정사항을 반영해 국제조세를 설명한다. 국내외 원천소득과 국내사업장, 이전가격세제 및 관련 세법과 조세조약을 다룬다.

지난 10년간 부동산 정책의 의도와 맥락, 주택 공급과 가격의 변화를 살피고 12·16 대책을 분석한다. 다주택자와 1주택자, 무주택자의 대응 전략을 다루며 부동산 투자의 대안으로 리츠를 소개한다.

상속·증여세 관련 법령의 개정 내용을 연혁비교표로 요약하고, 예규와 심판결정례, 판례를 구체적 적용사례로 설명한다. 다른 세법과 민사법 판결도 상속·증여세 의사결정에 도움이 되는 사례로 다룬다.

중소기업의 성공적인 기업승계를 위해 상속세 부담을 줄이는 방안과 재원 마련 방법을 살펴본다. 정관의 중요성과 정관 활용을 통한 절세 전략, 장수기업으로 남기 위한 전략을 제시한다.

2020년 개정세법을 반영해 세무조정분개를 활용한 법인세 신고서식 작성방법과 다양한 실무사례를 다룬다. 법인세 신고 실무와 법인세법 학습, 법인세회계의 실무 적용에서 필요한 내용을 소개한다.

2020년 개정세법을 반영해 원천징수와 연말정산의 실무 적용을 다루며, 원천세법 관련 신고서식과 실무사례를 도표로 설명한다. 세무 기초지식을 익혀 현장에 적용하도록 구성하고, 부가가치세법과 법인세법의 관련 내용도 포함한다.

정부의 부동산 규제가 이어지는 가운데 내 집 마련에 어려움을 겪는 부동산 초보를 위해 아파트 투자법을 다룬다. 저자 제네시스박이 부동산을 잘 모르던 때 내 집 마련이 불가능하다고 느낀 경험을 소개한다.

지방세관계법의 해석과 적용을 사례를 중심으로 살피며, 주요 쟁점의 법원판례와 심판례, 유권해석을 제시한다. 과세관청의 해석과 현행 법령·제도의 문제점 및 해결 대안을 다루고, 조문별 해설과 연도별 개정 전후 비교를 통해 실무 적용을 설명한다.