병·의원 개원 과정에서 자금과 세무, 노무를 다루는 책으로, 저자는 개원 관련 주제를 더 깊고 심층적으로 전하려는 뜻을 밝힌다.

사업자등록과 법인설립부터 1년 주기의 세금 신고까지, 사업 운영에 필요한 세무 내용을 실무 관점에서 순서대로 다룬다. 개인사업자와 법인사업자의 세금 비교, 증빙과 세무조정, 업종별 세무와 폐업 절차도 살핀다.

신축건물 취득세 신고에서 쟁점이 되는 과세표준 포함 여부를 항목별로 다루고, 대법원·조세심판원·행정안전부의 해석 사례와 2011년부터 2025년까지의 입법연혁을 살핀다. 과세표준과 세율, 비과세·감면, 신고·납부 절차와 첨부서류, 과다 납부 시 경정청구 구비서류 등 관련 실무를 설명한다.

건설업의 업무 흐름과 각 단계를 따라가며 단계별로 발생할 수 있는 세무 이슈를 설명한다. 건설업 실무자가 관련 세무 문제를 검토할 때 참고할 법령과 세법상 쟁점을 다룬다.

사회생활과 경제활동을 하며 접하는 세금 이야기를 쉽게 설명하고, 사회적 이슈가 된 세무·회계 사례를 소개한다. 주식·코인·부동산 투자자가 알아둘 내용도 다룬다.

무역실무기초와 수출입통관 실무, 무역과 부가가치세를 다룬다.

실제 신고 현장에서 자주 마주치는 가산세 문제를 문답형 체크리스트로 정리하고, 2025년 기준 개정세법을 반영한 부가가치세·법인세·소득세별 가산세 사례와 최신 예규·판례를 담는다. 수정신고와 경정청구 등 신고 후 절차별 대응법도 다룬다.

수출입 거래의 흐름에 따라 재화와 전자적 형태 무체물, 용역의 수출입을 나누어 핵심 이슈와 실무 포인트를 설명한다. 2025년 법령 개정을 반영해 관세법·부가가치세법·외국환거래규정을 다루고, 원산지증명서와 외국환거래법, 대외무역법도 살핀다.

창업 직후 사업자의 궁금증에 회계·세무 전문가가 기업의 생애 주기에 따라 답한다. 세무·노무 관리부터 자금 조달과 투자 유치, 외부감사, 주식 상장, 가업승계까지 실무 과제를 묻고 답하는 형식으로 설명한다.

2025년 세법에서 달라진 주요 내용으로 특정 법인과의 거래에 따른 증여의제 범위와 친족의 증여재산 공제 범위 조정, 가업승계 증여세 과세특례의 대표이사 재직 요건 신설, 가업상속공제·가업승계 증여세 특례의 사업무관자산 범위 조정 등을 다룬다. 양도소득세 이월과세 대상 자산의 범위 확대와 금융투자소득세 폐지, 가상자산 과세 유예도 소개한다.

조세포탈죄 등 주요 조세범을 형사법 체계에서 분석하고, 대법원 판례와 헌법재판소 결정을 바탕으로 해석을 살핀다. 특히 ‘위계’ 개념을 중심으로 조세포탈 판단기준과 실무에서 활용할 법리 및 대응 논리를 다룬다.

가상자산 투자와 관련해 가족 간 자금으로 코인에 투자하는 경우부터 부동산 매입, 미성년 자녀에게 코인을 증여하는 문제까지 살펴본다. 코인 상속 시 가격 산정과 법인 투자 과세, 가상자산소득세 시행에 대비한 절세 방안도 다룬다.

창업과 사업 운영부터 부가가치세·종합소득세·법인세 신고와 절세, 부동산·주식 양도, 증여와 상속까지 생활과 맞닿은 세금 문제를 다룬다. 실제 활용을 중심으로 세금 이슈를 테마별로 정리하고 사례와 팁을 곁들인다.

인터넷과 PC로 점포 없이 시작할 수 있는 전자상거래 창업을 다루며, 온라인 셀러가 사업을 시작하는 과정과 세금 문제를 살핀다. 쿠팡과 스마트스토어, 공구 기반 독립 라이브커머스 시장의 확대 속에서 1인 전자상거래 창업이 늘어나는 흐름도 제시한다.

회계기준별 회계처리와 세무조정을 계정과목별 실무사례 실습과 함께 비교해 법인세를 설명한다. 법인세 계산구조를 다루고, 매출채권·재고자산·사업용 유형·무형자산 등 재무제표 요소별 세무조정을 살펴본다.

세금은 소득을 얻고 소비하거나 자산을 마련하고 투자하는 과정에 함께한다. 이 책은 일상에서 마주치는 세금이 왜 부과되는지와 계산 방식에 주목한다.

약국의 개국과 운영 과정에서 생기는 세무 문제를 다루며, 일반 세무와 약국 세무의 특징을 비교해 설명한다. 이론보다 실제 약국에서 벌어지는 세무 실무에 초점을 둔다.

가족법인의 빠른 의사결정과 세 부담 완화라는 장점, 소유와 경영이 분리되지 않아 생기는 세무관리의 어려움을 함께 살핀다. 법인과 개인을 구분하지 않고 회삿돈을 사용하는 데서 비롯되는 과세와 세무조사 문제를 다룬다.

조세특례제한법의 복잡한 법인세 공제·감면 가운데 중소기업 관련 실무를 다룬다. 세액공제와 세액감면 조문을 법·시행령·시행규칙과 함께 살펴보고, 2021년부터 2025년까지의 입법취지와 주요 개정내용, 적용요령을 반영하며 중복지원 배제와 세액공제 이월공제 등 관련 규정도 수록한다.

중국에서 기업이 세무 문제로 벌금을 부과받거나 기업소득세를 더 내고 절세 기회를 놓치는 사례를 살펴본다. 세금계산서 미발행에 따른 매출 신고 누락과 복리후생비 처리 문제 등 기업의 세무 사례를 다룬다.

고금리와 부동산 시장 침체 속에서 부동산 매매사업을 시작하려는 초보자를 위해, 실제 부동산 투자자들의 질문 1,000개를 분석해 핵심 질문 152개를 질문과 답변 형식으로 정리한다.

병의원 개원 전후에 의사들이 알아야 할 세무 지식을 실무 중심으로 다룬다. 개원 형태 결정과 임대차 계약부터 직원 고용, 사업자 등록, 매출·경비 관리, 공제 항목까지 단계별로 살핀다.

약국 경영에서 마주치는 세금 문제와 고용·법률 관련 실무 질문을 다루며, 개업 시 주의할 사항을 정리한다. 실무사례와 세금·4대 보험 신고 기한 및 고려 사항을 대조표로 제시한다.

일반기업회계기준과 세법의 내용을 계정과목별로 사례와 함께 설명하고, 두 기준을 비교해 기업회계와 세무회계의 차이를 다룬다. 또한 기준과 세법의 개정으로 예상되는 주요 세무조정 내용을 사례와 함께 살핀다.