상속세가 자산가뿐 아니라 1주택자와 자영업자, 임대업자, 법인 주주에게도 현실적인 문제로 다가오는 상황을 살핀다. 같은 재산을 두고 세금 부담과 부의 승계 결과가 달라지는 이유를 상속세 구조를 이해하고 미리 준비했는지에서 찾는다.

상속세와 증여세의 최근 이슈와 쟁점을 다루며, 유산취득세 전환과 공제 확대의 미통과, 부동산 감정평가사업 관련 시행령 무효 판결 및 부당이득 관련 대법원 판결의 영향 가능성을 살펴본다. 특정법인 증여자와 공익법인 출연재산의 범위 등 개정세법 쟁점과 유류분 관련 민법 개정안도 다룬다.

국제거래가 늘며 불거진 이중과세와 조세회피 문제를 바탕으로, 국제조세의 과세 원리와 조세조약·국가 간 협력을 살핀다. 비거주자 과세부터 이전가격세제와 글로벌최저한세까지 주요 제도와 계산·신고 절차를 다루며 국제조세 체계의 변화도 짚는다.

결혼·이혼·사별이라는 인생의 전환점에서 세금이 등장하는 이유를 구조적으로 살피고, 가족의 선택이 세대와 과세 구조를 어떻게 바꾸는지 실제 사례로 설명한다. 결혼으로 부부가 하나의 세대로 묶이는 세법상 기준과 달라지는 재산 구조를 다룬다.

부동산을 같은 시기에 팔아도 세법 지식의 양보다 구조를 파악하는 시각과 전략의 순서, 선택의 타이밍에 따라 비과세와 중과세 부담이 달라지는 문제를 다룬다. 2026년 중과세 유예 종료와 규제 재정비를 앞두고 보유세·양도세·종합부동산세가 맞물리는 상황을 살핀다.

부동산과 자산 가격이 오르면서 중산층과 자영업자, 중소기업 창업자도 상속세 과세 대상이 될 수 있는 상황을 살핀다. 상속세 준비를 미루는 이들의 인식과 대비의 필요성을 다룬다.

월세를 내는 대신 받는 아파트 월세투자를 다루며, 비조정대상지역 투자와 실거주 월세 수요 공략을 살핀다. 목표수익률 설정과 투자할 아파트를 고르는 법, 세금과 출구전략도 소개한다.

상속세와 증여세의 이론과 실무를 다루고, 상속법의 이해부터 상속세 절세플랜과 보험세무까지 주제별로 이론과 실무를 접목해 구성한다.

부가가치세법 조문에 맞춰 목차와 문장 구조, 용어 정의를 정비하고, 실무에서 놓치기 쉬운 사례와 해석 및 주요 쟁점에 대한 대책을 다룬다. 불복·소송에 대비한 분석 사례와 논란이 있었던 해석·판례도 살핀다.

양도소득세 이론과 계산사례를 나누어 다루며, 저자가 1989년부터 개발한 종합계산사례를 핵심으로 제시한다.

50여 업종의 거래형태와 관련 법령을 살피고, 업종별 세무처리를 다룬다. 수출입업과 건설업의 세무처리, 공동도급의 공동원가 배분과 세금계산서 발행방법, 지주공동사업의 사업형태에 따른 세무처리 등을 설명한다.

보험영업에 필요한 세금 내용을 기초학습편, 개인계약편, 법인계약편, 실전적용편으로 나누어 다루고, 실제 발생한 123개 사례로 실전 학습을 구성한다.

세법 개정에 맞춰 2026년 제9판에 반영한 주요 변경 사항으로 법인세율 1%p 인상과 출산·보육수당 비과세 확대를 소개한다. 세법이 해마다 바뀌는 상황에서 세금 공부를 처음 시작하는 학습자의 부담도 언급한다.

국세기본법과 법인세법, 소득세법, 부가가치세법, 상속세 및 증여세법의 기본 이론과 판례를 소개하고, 조세법의 주요 쟁점을 분석한다. 주요 세법 규정의 개정 연혁과 개정 이유도 다룬다.

증여를 결정할 때 세금뿐 아니라 개인의 형편과 상황, 가족 간 형평성, 향후 상속 분쟁까지 함께 살펴본다. 2026년 개정판에는 최신 세법을 반영하고 세법 외의 고민도 다룬다.

2026년 개정·시행된 금융상품과 금융세제 내용을 바탕으로 소득세·법인세·상속세·증여세 등 핵심 세목과 예금, 주식, 보험, 연금 등 주요 금융상품의 세금을 해설한다. 연금저축·IRP·ISA를 심층 분석하고 비교하며, 고배당기업 배당소득 분리과세와 IMA 배당소득 과세 등 세제 개편도 다룬다.

증여세와 관련해 현장에서 나오는 질문을 중심으로, 실생활에서 자주 발생하는 사례를 쉬운 용어로 풀어낸다. 가족 간 금전 대여와 결혼식 축의금처럼 생활 속 상황을 다루며 60개의 핵심 질문에 답한다.

주택임대사업자 등록에 따르는 공적 의무와, 일정 요건을 충족할 때 주택의 취득·보유·처분 단계에 적용되는 세제혜택을 살핀다. 임대료 증액 제한과 의무임대기간을 지켜 온 주택임대사업자의 상황도 다룬다.

사업·소득·부동산·부의 이전과 관련한 세금 문제를 사례로 설명하고, 세법이 허락하는 범위에서 세금을 절감할 방법을 다룬다.

2026년 시행되는 지방세 4법의 개정 내용과 적용 요령을 담고, 지방세특례 감면율 연장에 따른 조문별 연혁을 정리한다. 2025년 대법원 판례와 조세심판례, 행안부 유권해석도 반영한다.

유튜브·틱톡·인스타그램 등에서 창작 활동이 비즈니스가 될 때 마주하는 세금 문제를 살핀다. 크리에이터의 부가가치세 환급 가능성부터 인력 채용에 따른 세금 감면과 창업 후 소득세 감면 적용 여부까지 질문을 던진다.

부동산 임대와 관련한 세금 문제를 간결하게 요약해 정리하고, 저자의 20년간 세무상담 경험을 바탕으로 내용을 구성한다.

스타트업과 소규모 회사의 경리업무 체계를 비롯해 기장의뢰에 필요한 제출서류, 입사·퇴사 때의 업무처리, 주중 입·퇴사 시 주휴수당, 법인등기가 필요한 경우를 다룬다.

2026년 개정 세법의 주요 내용을 반영해 법인세법의 핵심을 정리하고, 사례문제와 세무조정서식 작성 실습으로 이론과 실무의 연결을 살핀다.