세무조사는 이미 발생한 사실관계를 어떤 결론으로 확정할지 검증하는 절차로 다룬다. 계약 문구와 내부 승인·집행 기록, 자금 이동 경로, 제3자 자료의 연결 방식이 과세 판단에 미치는 영향을 살피며, 설명의 근거와 연결 순서에 주목한다.

회계의 전문 지식보다 상식 수준의 이해를 바라는 독자를 위해, 돈의 흐름을 정리하는 언어로서 회계의 기초와 분개 원리를 살핀다. 계정과목과 사업체의 거래 흐름을 익히고 직접 회계자료를 입력해 재무제표를 확인하는 과정을 통해 사업현황과 돈의 흐름을 읽는 법을 다룬다.

세금 정보가 넘쳐나고 절세 방법을 둘러싼 설명이 엇갈리는 상황에서, 잘못된 절세 방법이 세무조사로 이어질 수 있다는 경고와 함께 누구의 말을 믿어야 할지 묻는다.

은퇴 후 소득 공백을 메우는 연금과 현금흐름, 보험금 청구의 입증과 보상, 사내복지기금·ESG를 통한 기업의 지속가능성, 가업승계와 상속·증여의 경영 설계를 살핀다. 개인의 노후와 기업의 지속가능성을 함께 놓고 돈이 끊기지 않도록 구조와 결정의 순서를 다룬다.

법인지방소득세 안분율 제도와 지방소득세의 독자적인 과세체계를 살피고, 외국법인세액의 과세표준 차감과 특별징수 정산 등 제도를 해설한다. 지방소득세가 소득세·법인세와 다른 부분으로 결손금 소급공제 적용 요건과 납세지를 다룬다.

빠르게 개정되고 복잡해지는 세액공제·감면 제도를 살펴보고, 고용창출·투자 활성화·산업경쟁력 강화를 위한 세제지원과 고용·창업 관련 제도의 요건 및 계산구조를 다룬다. 세무사와 회계사 등 전문가, 기업 실무자가 제도를 적용할 때 참고할 실무 지침서다.

약국의 개국부터 운영까지 필요한 세무 실무를 다루며, 일반 세무와 약국 세무의 특징을 비교해 설명한다. 개국 절차와 사업자등록, 포괄 양수도 계약, 초기 자금 조달과 건물 매입·임차 및 인테리어 과정을 살핀다.

상속·증여세 신고와 과세를 둘러싼 문답과 세무조사 사례를 통해 상속재산 평가·분할, 사전증여, 보험과 명의신탁주식, 가업승계 및 법인 자금의 세무 쟁점을 살핀다. 국세청 과세사례를 중심으로 개인과 기업의 다양한 상속·증여 관련 문제를 다룬다.

창업 초기부터 사업자등록과 과세유형 선택, 비용·인건비 처리, 세금 신고와 공제까지 사업 운영에 필요한 세무 쟁점을 살핀다. 2026년 세법개정안과 추가 내용을 반영했으며, 회계와 세금을 미리 익히고 준비해야 절세할 수 있다고 설명한다.

인수인계 사흘 만에 경리 실무를 혼자 맡은 초보자를 위해 영수증 정리부터 재무제표까지 다룬다. 인사·총무·회계 업무와 급여일, 법인카드 사용, 증빙 관리처럼 경리 업무에서 마주치는 문제를 살핀다.

창업부터 폐업까지 사장이 알아야 할 세금 노하우를 다루며, 창업 초기의 세금에 대한 막연한 두려움을 해소하고 절세의 필요성을 설명한다.

중소기업 회계실무에서 마주치는 복잡한 거래 사례를 중심으로 계정과목 분류와 경리장부, 지출증빙, 분개, 회계원리, 결산, 재무제표와 경영분석을 설명한다.

부가가치세 신고실무와 전자세금계산서 발행·수정발급 시 유의점, 관련 가산세 적용을 다룬다. 영세율·수출회계처리와 면세, 매입세액공제 및 대손세액공제 등 신고 때 살펴볼 항목도 소개한다.

법인세의 계산 구조와 신고·납부를 위한 세무조정을 다룬다. 가지급금의 인정이자상당액과 감가상각비·접대비·기부금 등의 세무조정 및 익금산입을 항목별로 설명한다.

개인사업자가 사업자등록과 세금 개요를 익히고, 세금 납부일정과 국세청 홈페이지 활용 등 세금 관리에 필요한 내용을 살핀다. 부가가치세 신고 실무와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고와 경정청구, 기한 후 신고방법도 다룬다.

자녀에게 남길 집 한 채를 목표로 한 재개발 투자를 저자의 실제 경험과 노하우를 바탕으로 풀어낸다. 현장에서 재개발 후보지와 빌라의 가치를 살피고, 사업 단계와 지분·프리미엄, 가족과 함께하는 투자 이야기를 다룬다.

법인의 법인세 신고와 납부에 필요한 세무조정을 다루며, 익금·손금의 산입과 불산입을 항목별로 설명한다. 가지급금 인정이자상당액과 감가상각비·접대비·기부금 등 세법상 한도액이 정해진 항목을 사례로 살핀다.

창업 준비와 회사 설립 뒤의 세무관리를 살피며, 세금을 소득·재산·소비에 대한 세금으로 구분하고 법인회사를 중심으로 다룬다. 창업을 앞두거나 초기 단계에 있는 회사가 세무관리를 이해하도록 안내한다.

법인세 신고를 앞두고 기업 재무 상태를 점검하며 결산 과정의 주요 세무 이슈와 과세 쟁점을 사례로 살핀다. 가결산의 중요성과 방법, 결산 순서와 회계처리 사례를 다루고 국세청 조사 포인트도 짚는다.

사업을 시작하면 마주하는 세금과 세무 관리의 기본을 다룬다. 예비 창업자와 초보 사업자가 사업자등록부터 세무를 점검하고 관리하는 체계를 갖추는 일을 살핀다.

개인사업자가 알아야 할 사업자등록과 세금 개요, 세금 절세 방법, 납부 일정과 국세청 홈페이지 활용을 다룬다. 부가가치세 신고 실무와 전자신고, 세금계산서 발행 시 주의점, 수정신고·경정청구·기한 후 신고 방법 및 간이과세자 관련 개정 내용을 살핀다.

부동산 임대와 관련한 세금 문제를 간결하게 요약해 정리한다. 저자의 세무상담 경험을 바탕으로 부동산 임대사업자와 기업 세무 담당자, 세무사사무소 직원 등이 마주하는 세금 문제를 다룬다.

중소기업 회계실무에서 교육으로 익히지 못한 복잡한 거래 사례를 어떻게 처리할지 다룬다. 특정 사안의 처리방법을 찾느라 시간을 쓰는 실무자의 어려움에 답하는 회계·세무 업무를 소개한다.

세무회계 상담업무에서 질의가 많았던 내용과 세무상 유의할 점을 요약해 정리한다. 계정과목별 분개와 세무회계, 지출증빙, 사례별 부가가치세와 원천징수 등을 다룬다.