집을 팔거나 새로 살 때, 월급을 저축하거나 연금을 받을 때, 현금·주식·부동산을 증여받을 때 세금이 발생한다. 같은 시세의 집을 팔거나 투자해 돈을 벌고 동일한 금액을 증여받더라도 설계에 따라 납부할 세금이 달라질 수 있다는 점을 다룬다.

소득세법을 처음 공부하는 단계에서 필요한 내용을 발췌해 설명하고, 각 장의 OX 문제로 학습 내용을 확인하고 복습하도록 구성한다. 본문 중간의 ‘여기서 잠깐!’ 코너는 입문자가 궁금해하거나 추가 설명이 필요한 내용을 다룬다.

가계약 요령과 계약서 작성, 특약사항의 중요성, 필수 세법과 신탁등기·별도등기 등 부동산 실무의 43개 항목을 이야기 형식으로 다룬다. 일반인과 초보 공인중개사가 이해하기 어려운 전문용어를 풀어 설명한다.

상속은 큰 재산을 가진 사람만의 문제가 아니며, 집 한 채나 예금도 제대로 정리하지 않으면 문제가 생길 수 있다고 본다. 얼마나 물려줄지보다 무엇을 어떻게 물려줄지가 중요하다는 관점에서 상속을 살핀다.

국세와 지방세의 권리보호요청, 과세전적부심사청구부터 행정소송까지 조세불복 절차 전반을 다루며, 불복 대상과 행정심판 전치주의를 대법원 판례로 설명한다. 경정청구서와 항변서의 작성 방법 및 중요성도 살핀다.

부가가치세·법인세·소득세 등 주요 세법에서 실무상 자주 발생하는 가산세를 개정세법을 반영한 사례로 설명하고, 관련 예규와 판례를 소개한다. 세법에 공통으로 적용되는 가산세와 수정신고도 세목별 사례 및 실제 신고서식을 활용해 다룬다.

가업승계 과정에서 생기는 세금 부담과 제도 적용의 불확실성을 살피고, 관련 세법과 민법·상법 규정, 해석 사례와 판례를 정리한다. 증여세 과세특례와 가업상속·영농상속공제, 명의신탁주식 실명전환, 비상장주식 평가를 다루며 승계 시점과 적용 여부를 검토한다.

병의원 절세와 재산 관리 방법을 다룬다.

베이비붐 세대의 은퇴와 인플레이션, 집값 상승이 맞물리며 상속세 납부 대상자가 증가하는 추세를 짚는다. 상속·증여세율과 공제 조정 요구, 정치권의 상속세 개정 논의도 다룬다.

평생 모은 재산을 지혜롭게 남기고 관리하는 방법을 다룬다. 상속·증여의 과세와 절세 전략을 설명하고, 신탁을 연계한 재산승계와 치매에 대비하는 후견·재산관리 방안을 살핀다.

상속세의 쟁점별 내용을 이론과 사례를 곁들여 설명하고, 대법원 판례와 조세심판원 결정, 국세청 유권해석을 반영한다. 각 쟁점의 주요 검토사항을 담은 체크리스트도 수록한다.

스타트업 설립 초기에는 아이디어와 기술뿐 아니라 회계와 재무, 주주·채권자·직원 등 이해관계자, 행정절차에 관한 이해도 중요하다. 회계를 중심으로 세무를 포함한 재무와 회사 경영의 기본사항을 다룬다.

조세특례제한법 실무에서 참고할 질의회신과 기본 사항을 확인하는 10가지 체크포인트를 다룬다. 개별 조항의 적용 여부를 판단하기 위한 사전 검토와 적용 후 확인할 사후 검토 및 사후관리 사항을 살핀다.

법인세법의 체계와 개별 규정을 분석하고, 그 기저에 흐르는 기본원리를 탐구한다. 세무회계와 실무관행, 판례를 검토하며 법문에 근거한 쟁점을 도출하고, 익금과 손금의 본질 및 자본거래를 다룬다.

아파트 한 채만 보유해도 상속세 과세기준을 넘는 사례가 늘어나는 상황에서, 영리법인을 활용해 상속세와 증여세를 함께 줄이는 절세법을 살펴본다. 개인 상속의 대안으로 법인상속과 증여의 과세원리를 다루고, 법인 주주에게 상속세와 증여세가 부과되는 방식을 짚는다.

상속세와 증여세 부담을 줄이는 방안을 43가지 사례와 해설로 살펴보고, 세금 계산의 흐름과 상속세·증여세법 개정안을 다룬다.

검은돈이 어떤 유형과 경로로 형성되는지, 금융사기가 어떤 수법으로 전개되는지 살펴보고 피해 예방 방안을 제시한다. 또한 금융의 신뢰를 높이고 건전한 금융 질서와 관행을 정착시키기 위한 제도와 방안을 다룬다.

지출증빙과 관련한 단계별 점검 사항과 유의점을 살피고, 실질증빙을 활용한 회계·세무 처리 사례를 다룬다. 증빙 관련 가산세 판례와 매입세금계산서 제재, 원천징수 사례, 성실신고확인제도와 세금계산서 발급·수정 및 전자세금계산서 가산세도 설명한다.

국세청 조사국에서 조사전문요원들을 상대로 강의한 내용을 바탕으로, 실제 절세 컨설팅 사례와 이에 대한 과세·추징 사례를 설명한다. 세법의 이론보다 사례를 중심으로 실전 이야기를 다룬다.

은행 PB, 증권 WM, 보험 FC의 자산관리 영업을 다루며, 관계마케팅과 고액 자산가 신규 고객 창출법, 상속·증여를 활용한 실전 마케팅을 살핀다. 저자는 돈이 많은 사람보다 니즈가 있는 고객을 만나고, 고객의 니즈를 발견해 솔루션을 제공하는 영업을 강조한다.

보조금을 교부받아 사용하는 보조사업 담당자가 사업비를 집행하고 정산하는 과정에서 겪는 회계 관련 궁금증을 다룬다. 보조사업을 교부·관리하는 상위기관 담당자에게 필요한 보조금법의 판단과 해석도 살펴본다.

의료업에 쓰이는 메디컬 건물의 취득과 운영을 다루며, 소규모 상가부터 병의원·약국·검사실 등이 들어서는 대규모 빌딩까지 관련 절세 내용을 살핀다.

법인경영과 세금 설계를 다루며, 비영업활동을 통한 기업가치 창출과 법인 가치를 높이는 핵심 전략을 DISAR로 제시한다.

공공기관 총인건비인상률을 인건비 항목별로 살펴보고, 정부지침과 세법 규정, 회계처리 방법을 연계해 설명한다. 사례를 통해 템플릿 입력 방법을 안내하고 총인건비 관리 전략 방향을 제시한다.